ファクタリングで資金ショートを回避できる！！ファクタリングの活用が資金ショート回避に有効である理由を徹底解説

中小企業や個人事業主の方が事業を進める上で回避したいと思うのが「資金ショート」です。
資金ショートに陥ると、手元の現金や資産が底を尽いて運転資金がなくなってしまいます。

こういった事態を回避するためには、ファクタリングが有効であるといわれています。

今回の記事では、資金ショートの内容はもちろん、事業を運営するうえで企業が資金ショートに陥ってしまう理由や資金ショートを回避する方法、ファクタリングが資金ショートに有効である理由を分かりやすくまとめました。

「資金ショート」とは？

まずは、「資金ショート」とは何か、理解を深めていきましょう。
資金ショートとは、企業の資金がどのようになることなのでしょうか。

資金ショートの概要

資金ショートとは、会社の経営において資金繰りが続かなくなることです。

資金繰りとは、会社のお金をやり繰りすることであり、資金繰りが安定して続けば会社が倒産することはあまり考えられないでしょう。
資金ショートに陥り、会社の資金が不足した場合には、すぐさま資金調達を行い、資金を補充しなければなりません。

ですが、資金ショートに陥った状態で資金調達を迅速に行うことは非常に難しいです。
資金ショートに陥れば、仕入れも十分に行えず、対外的な評価が下がってしまい、融資などによる審査に通過できなくなるでしょう。

この資金ショートを防ぐことが、会社の経営において大切なことの1つであり、使命でもあるといえるでしょう。

赤字経営・債務超過との相違点

では、実際の資金ショートと赤字経営・債務超過とは何が違うのでしょうか。
どれも「会社にお金がない」状態であることは明白ですが、具体的な違いをみていきましょう。

赤字経営

「赤字経営」とは、支出が収入を上回っている状態を指します。

入ってくるお金より、出て行くお金が多い状態ですので、マイナスではありますが、その赤字分を手元資金や資金調達によってカバーしていきます。

単なる赤字であれば、このように資金繰りを上手に行うことで資金ショートや倒産といった事態には繋がりにくいです。
ですが、連続で赤字経営に陥ってしまうと、対外的評価も低くなり、融資すら難しくなってしまうでしょう。

基本的には、赤字が続いた結果、資金ショートになってしまう流れが想定されます。
資金ショートに陥る原因の1つが赤字経営であるということになります。

債務超過

「債務超過」とは、負債が資産の額を超え、資本がマイナスの状態を表します。
債務超過であることは、銀行融資において最も良くない状態とされています。

債務超過であるということは、返済能力が0に等しいということです。
つまり、会社の資金調達の要である銀行融資の審査に通過することも出来なくなります。

債務超過に陥ると、資金調達が難化し、手元の資金が枯渇します。その状態を資金ショートというのです。

つまり、債務超過→資金ショートの順番に経営が困難になっていくと理解しておけば、違いが分かりやすいのではないでしょうか。

以上が資金ショートの概要でした。
では、この資金ショートに企業が陥ってしまう理由を見ていきます。

なぜ企業が資金ショートに陥ってしまうのか

数々の企業が資金ショートに陥り、最悪の場合、倒産といった末路を辿ってしまいます。
次に企業が資金ショートに陥る原因をご紹介します。

①売上の急変動

企業が資金ショートに陥る要因として、売上の急変動があります。
長期的に売上が減少する場合や、急激に売上が激減する場合などが想定されます。

この売上の変動には、企業の業界や経営者の怠慢といった様々な原因が考えられます。
売上の減少が続いてしまうと、まず、銀行融資による資金調達が難しくなります。

そして、赤字が続いていくと、手元の資金が枯渇し、資金ショートに陥ってしまう可能性がでてくるのです。

②売掛金が回収不能になる

売掛金とは「期日にお金を受け取ることのできる権利」です。
この回収サイトが長ければ長いほど、資金繰りは難しくなります。

売掛金が期日通りに回収できないと手元の資金が減少することや、仕入れが不十分になり売上が減少することによる資金ショートの発生が考えられます。

売掛金の回収が困難となる2つのケースを紹介します。

入金の遅延

売掛先が何かしらの要因によって、売掛金の入金が遅延した場合、資金繰りが難航する可能性があります。

本来であれば、入るはずの収益が０になると、仕入れや支払いのスケジュールが崩れてしまい、手元の資金が不足してしまう可能性があります。

また、入金が遅延してしまう売掛先であれば、今後も同じことが発生する可能性や最悪倒産の兆しとも捉えることが出来ますので、要注意です。

売掛先の倒産

売掛先の倒産によって、売掛金が回収できなくなることがあります。

少額の回収サイトが短い債権であれば、回収不能となった場合でも資金繰りに与える影響は小さいですが、金額が大きく、また、回収サイトも長い債権はそもそものリスクも大きく、売掛先の倒産などの要因によって回収不能になった場合、資金ショートに繋がる可能性が大きいです。

③予測できない出費や自然災害、疫病

資金ショートは予測できない出費や災害等も原因となります。

経営を行う上で、突発的な出費は不可避でしょう。事故や機械の故障といった予測できない出費は資金繰りに影響を与えます。

また、自然災害の被害による損失や疫病による世間の変動に対応するために、手元の資金を活用することがあるでしょう。
ですが、結局支出が収入を上回り、資金ショートに陥る可能性があります。

以上が、企業が資金ショートに陥る3つの原因でした。
この資金ショートを回避する方法をいくつかご紹介します。

資金ショートを回避する方法

資金ショートを回避する代表的な方法です。
これらを日ごろから行うことで、資金ショートの予防につながります。

自社の経営状況の見直し

まずは、自社の経営状況を見直しましょう。
資金ショートの原因は、資金繰りが悪化していることです。

経営状況を自分の力だけで見直すことはオススメしません。
経営コンサルタントや税理士といった経営・経理のプロの力を借りることで、問題点を洗い出し、資金ショートを防ぐ方法を考えることが出来ます。

資金ショートを未然に防ぐためにも、自社の経営状況を定期的に見直しましょう。

在庫処分やコスト管理

資金ショート回避には、在庫処分やコスト管理といった部分も見直す必要があります。

過剰在庫があると、在庫を保有する場所の賃金や保管のための人件費など様々な費用がかさみます。過剰在庫を処分することで、在庫への意識が高まり、仕入れも適切な量に抑えることができます。

また、請求漏れや未入金などの確認はもちろん、売掛先に対して売掛金の回収サイトを短くしてもらう、または、支払先に支払いを遅らせてもらうなどの資金を円滑にするための工夫も必要でしょう。

ファクタリングや融資を活用し現金を増やす

資金ショートとは、手元の資金がなくなってしまうことです。
資金がないのであれば、調達すればいいのです。

資金調達といえば、銀行融資を思い浮かべる人が多いのではないでしょうか。
ですが、実際には資金ショートに悩むような人が銀行融資の厳しい審査に通過できるとは考えにくいです。

そこで、オススメする資金調達手段がファクタリングです。
ファクタリングとは、売掛債権を期日前に現金化することのできるサービスです。

ファクタリングによる資金調達は、資金繰りの改善に非常に有効であり、急な資金不足を救う方法であるといえます。

ファクタリングの利用には、支払期日前の売掛債権を保有していることが大前提ですが、その他の資金調達に比べると資金ショート対策に適している理由がいくつか存在します。

ここまでで、資金ショートを防ぐ方法をいくつかご紹介しましたが、次はファクタリングに視点を当て、なぜファクタリングが資金ショートを回避することに適しているのかについて詳しく説明していきます。

ファクタリングが資金ショート回避に適している理由

ファクタリングは、資金ショートを回避することに有効であるといわれています。
その理由を４つ解説します。

売掛債権を即日で現金化できる

ファクタリングとは、支払期日が到来していない売掛債権をファクタリング会社に売却し、額面から手数料を差し引かれた額が入金される仕組みです。

売掛債権の回収サイトを短縮することができるため、資金繰りの改善に役立ちます。

また、最短即日で現金化が可能であるファクタリングですので、急な資金不足による資金ショートにも有効であると考えられます。

回収不能リスクを低減

ファクタリングを利用することで、売掛金の回収不能リスクを低減できます。
ファクタリングは、基本的に償還請求権がないノンリコース契約です。

ノンリコース契約であれば、ファクタリング会社に売掛債権を売却し、期日に入金されるまでの間に売掛先が倒産した場合に利用者の負担がありません。

ファクタリング会社が全負担をしますので、売掛債権を普通に保有しておくより、回収不能リスクをなくすことができます。

売掛債権を確実に回収できるようにしておくことで、資金ショートの回避につながります。

負債計上されない

ファクタリングにおける資金調達は負債計上されません。
売掛金が減少し、現金が増加した記録が貸借対照表に残ります。

流動性が低い売掛金が減り、流動性の高い現金が増えることは貸借対照表の価値を高め、対外的評価をよくすることができます。
評価をあげることで、融資などの審査に有効にはたらき、次回の資金調達に役に立つ可能性があります。

資金調達は資金ショートを回避するもっともな手段の1つですので、審査に通過しやすい財務状況を構築しておくことは非常に大切です。

自社の信用力が審査に影響しない

ファクタリングの審査には、利用者・利用者の会社自体の信用力があまり影響されません。
融資の審査であれば、自社の信用はもちろん、代表者の債務や納税などの状況も把握され、総合的に判断されます。そのため、審査通過ハードルが非常に高いです。

ですが、ファクタリングのおける審査の基準は「売掛先の信用度」です。
ファクタリング会社にとって、売掛先が倒産しなければ確実に売掛金を回収できるため、売掛先の規模や経営状況を審査の判断材料とします。

ファクタリングであれば、利用者自身に税金滞納などの経歴があったとしても、さほど影響を与えることがなく、売掛先さえしっかりしていれば、審査に通過できる可能性が十分にあります。

売掛先が大手企業や公的機関であれば、より審査に通過しやすいでしょう。

資金ショートに陥るかもしれない場合、自社の経営状況は決して良くないでしょう。
このような状況は融資などの審査においては非常にマイナスです。

ですが、ファクタリングであればこのポイントを克服し、売掛債権さえ保有していれば資金調達ができ、資金ショートの回避につながるのです。

以上が、ファクタリングが資金ショート回避に有効である理由でした。
いかにファクタリングが資金ショート対策に向いているのか、分かっていただけたのではないでしょうか。
ですが、ファクタリングの利用を未だに不安に思われる方もいらっしゃるかと思います。

最後にファクタリング利用時に注意すべき点をいくつかご紹介しますので、ぜひ、ご参考にしてください。

ファクタリング利用時の注意点

ファクタリングを利用するうえでは、いくつかの注意点があります。
これらのポイントを自分で判断できるようにしておくことで、詐欺などの被害から会社を守ることができます。

手数料の相場

ファクタリングにおける手数料の相場を把握しておきましょう。
相場から逸脱した手数料を提示しているファクタリング会社は悪質業者である可能性が高いです。

ファクタリング手数料の相場は、2社間ファクタリングであれば10～30%、3社間ファクタリングであれば1～9％程度です。

この手数料相場を把握しておくことで、手数料の観点からファクタリングにおける詐欺被害を回避することができるでしょう。

第三者に知られる可能性

ファクタリングの利用が第三者に知られる可能性があります。

ファクタリングによる資金調達を行うことが、取引先などに知られてしまうとマイナスのイメージを与えてしまうかもしれません。

実際には、資金調達は悪いことではありません。ですが第三者からすると、資金調達をしている会社は「資金が足りていない」という印象を与えてしまうのです。

ファクタリングの利用が第三者に知られるケースを2つ紹介します。

1つ目は3社間ファクタリング、2つ目は債権譲渡登記を行うファクタリングであることです。

3社間ファクタリングは、利用者とファクタリング会社、さらに売掛先を含めた3社間でのファクタリング契約です。そのため、売掛先への通知が必ずされることを覚えておきましょう。

また、債権譲渡登記が必要な契約である場合も第三者に知られる可能性があります。この登記は誰でも閲覧できるもので、第三者に対して債権の移動を示すものになります。

債権譲渡登記をわざわざ見る人も少ないので、ファクタリングの利用が知られてしまうことはほとんどないですが、万が一に備えたい場合は、債権譲渡登記を留保できる契約を結べるファクタリング会社を選ぶのも1つの手でしょう。

悪質業者が紛れ込んでいる

ファクタリング業界は現在、急成長を遂げています。
その市場の拡大によって、新規参入が容易であるという特徴があります。

新規参入がしやすいことによって、利用者にとってはより好条件の会社が出てきやすいというメリットもありますが、同時に悪質業者が紛れ込みやすくなるといったデメリットもあります。

ファクタリング会社の所在地が不明であったり、正式な契約書を渡してこないなどの不審な点があったりするようなファクタリング会社は避けるようにしましょう。

ファクタリングと資金ショートのまとめ

ここまででファクタリングと資金ショートの関係性について解説させていただきました。
本日の記事をまとめますと以下の通りです。

●「資金ショート」・・・会社の経営において資金繰りが続かなくなること
●「赤字経営」・・・支出が収入を上回っている状態
●「債務超過」・・・負債が資産の額を超え、資本がマイナスの状態
・なぜ企業が資金ショートに陥ってしまうのか
①売上の急変動
②売掛金が回収不能になる
③予測できない出費や自然災害、疫病

・資金ショートを回避する方法
① 自社の経営状況の見直し
② 在庫処分やコスト管理
③ ファクタリングや融資を活用し現金を増やす

・ファクタリングが資金ショート回避に適している理由
① 売掛債権を即日で現金化できる
② 回収不能リスクを低減
③ 負債計上されない
④ 自社の信用力が審査に影響しない

・ファクタリング利用時の注意点
① 手数料の相場
② 第三者に知られる可能性
③ 悪質業者が紛れ込んでいる

いかにファクタリングによる資金調達が資金ショート対策に適しているのか、ご理解いただけたのではないでしょうか。

会社にとって、資金ショートに陥らないことが1番ですが、もし、資金ショートに陥る危機が迫ってきたときにはファクタリングの利用を検討してみてはいかがでしょうか。

最後までお読みいただき誠にありがとうございました。