ファクタリングってどんなサービス？メリット・デメリットを含めた基礎知識を解説

事業者向け資金調達方法の1つであるファクタリングは、中小企業や個人事業主に適したサービスであることから、ここ数年で利用する企業が増加しています。
しかし融資と比較した場合に認知度で劣るのは確かであり、まだファクタリングについてよくご存知でないという経営者様も少なくはありません。
本稿では知らないままではもったいないおすすめのサービス「ファクタリング」の概要から、メリット・デメリットなどを含めた基礎知識を解説させていただきます。

「譲渡による売掛債権の早期現金化サービス」=ファクタリング

「ファクタリング」を簡単に説明させていただくと、取引先との間で発生した売掛金をファクタリング会社と呼ばれる債権の買取業者に売却し現金化するサービスとなります。
利用するための必須条件は「決済日前の債権を保有していること」であり、多くのファクタリング会社では、法人・個人事業主問わずサービスを利用していただけます。
法的には今後発生することが確実視される「将来債権」も売却可能ですが、買取リスクの高さから買取対応を行っている場所は現状では稀です

「一般的なファクタリングサービス」についての金融庁の見解

実はファクタリングサービスについての法的に明確な枠組みは存在しておらず、サービス内容に関する規制もありません。
しかし金融庁はファクタリングを「事業者の資金調達の一手段」と認めており、法的には「債権の売買（譲渡契約）」に該当するとも公表しています。

・一般に「ファクタリング」とは、事業者が保有している売掛債権等を期日前に一定の手数料を徴収して買い取るサービス

上記したのは金融庁のホームページ上に掲載されている文章の抜粋です。
この文章に該当するサービスが金融庁が一般的と認めているファクタリングサービスであり、法的にも認められている行為と考えられます。

買取ファクタリングと保証ファクタリング

金融庁が一般的なファクタリングと認めているサービスは、「買取ファクタリング」と呼ばれることがあります。
ファクタリングと名前に付くサービスは他にも存在しており、その中でも代表的なのが「保証ファクタリング」と呼ばれるサービスです。
保証ファクタリングは売掛債権が回収できなかった場合の保険的なサービスであり、債権の買取を行うサービスではありません。
利用するには買取手数料ではなく保証料が発生するなど、全く異なるサービスですので少しだけご注意ください。

ファクタリングサービス利用の流れ

1.問合せ・申込手続
2.面談・ヒアリング
3.書類提出
4.審査
5.契約手続
6.債権買取（現金化）
7.ファクタリング会社による債権回収

ファクタリングサービスを利用する際の基本的な流れは上記のようになりますが、申込先によって一部前後する可能性があります。
また申込みから契約までオンライン完結が可能な、「オンラインファクタリング」が利用できる場所も増加中です。
ファクタリングは融資と比較して手続きに手間がかからず、提出書類が少ないことが多いのも特徴です。
初めてファクタリングサービスをご利用していただく場合でも、申込後に手続きや書類提出に関する説明が行われるはずですので、あまり心配していただく必要はありません。

ファクタリングサービスのメリット・デメリット

ここからは、ファクタリングサービスを利用していただくことで得られるメリットと、デメリットになり得る幾つかの要素を解説させていただきます。
ファクタリングのメリットを活かすことができれば、現状の資金繰りの悩みや融資による資金調達の不満点を解消できる期待が高まります。
またデメリットに関しても前もって理解していただくことで、トラブルが発生する確率を大幅に下げられます。

ファクタリングサービスを活用するメリット

ファクタリングサービスで債権を現金化することで、「スムーズな資金調達」が実現可能となります。
さらに融資の審査通過が難しい状況の企業も審査通過できる期待が高いなど、速さと使いやすさをファクタリングは兼ね揃えています。
他にも融資ではないからこそ得られるメリットも多く、「融資に頼らない資金調達」を目指す経営者様にもファクタリングサービスはおすすめです。

売掛債権を決済日より早く現金化できる

決済日前の売掛債権をファクタリングによって現金化することで、「支払サイトの短縮」に近い効果を得ることができます。
資金繰りを安定させるためには支払いを受ける間隔を短くすることが有効ですが、売掛先は支払サイトをなるべく長く設定したいと考えるのが一般的です。
下請法など取引の公平さを保つ目的の法律は存在していても、現実的には売掛先に強く支払い日に関する希望を出せないことが少なくないかも知れません。
しかしファクタリングサービスを活用すれば、「今月はもう少し早くに債権を現金化したい」などの希望を叶えることができるのです。

資金調達スピードが速い

資本に余裕があるとは言えない中小の企業は、急な出費に対しての対応も容易ではないはずです。
融資によって資金調達を行おうにもビジネスローンなど一部の商品を除き、早くとも数週間、状況によっては数カ月の期間を必要としかねません。
またビジネスローンは、限度額の低さや金利の高さという問題を抱えています。

しかしファクタリングであれば数日以内に資金調達に成功できる可能性が高く、売掛先への通知が不要な2社間ファクタリングを選んでいただくことで、即日での債権現金化も実現できます。
さらにWEB完結サービスであるオンラインファクタリングを利用すれば、最短30分など超速での資金調達も可能となります。

サービス利用者の経営状況を重視しない審査基準

融資を利用する際には審査があるように、ファクタリングサービスを利用するためにも審査に通過する必要があります。
しかし融資とファクタリングでは審査基準が大きく違うため、融資の審査に通過できなかった企業も諦める必要はありません。

債権買取の審査では、売掛先の経営状況や過去の取引実績などが重要視されますが、逆にサービスを利用する企業の経営状況は審査への影響が小さく、経営状況を不安視され融資の審査落ちを経験した企業も、ファクタリングによる資金調達は難しいことではなくなります。

償還請求権なしだから資金調達後も安心

ファクタリングサービスのように売掛債権を活用した資金調達方法の1つに、「債権担保融資（ABL）」があります。
しかし債権担保融資は返済の必要があるだけでなく、売掛先が倒産するなどした場合には、大きな損失を被るリスクも存在しています。

これに対してファクタリングは債権の売買契約であり、売掛債権は担保として扱われません。
債権売却契約の締結時点で、債権回収のリスクはファクタリング会社が背負うことになり、売掛先が倒産したとしても被害を最小限に抑えることができます。
ただし「償還請求権なし」や「ノンリコース」が契約内容に含まれていない場合は注意が必要となるため、確認の上で契約を行っていただくことが大切です。

「融資には該当しない」から負債額を増やさない

負債額の増加によって返済の負担が大きくなると、資金繰りへ悪影響を与えるリスクが高まります。
また債務超過や貸借対照表の肥大化などを引き起こす可能性も、無視することはできません。
ですが債権の売買契約であるファクタリングサービスでは、債権現金化で資金調達を行っても負債額を増加させることはありません。
さらに得た資金で返済を行えば貸借対照表のスリム化を進めることも可能となり、財務指標の改善効果も得られるようになります。

ファクタリングサービス利用時の注意点

多くの企業にとって利用するメリットの多いファクタリングサービスですが、利用前や手続きを進めている間には、これからご紹介する3つの注意点も意識していただくことが大切です。
注意点を意識せずに利用してしまった場合には、費用面で損をする可能性があるだけでなく、悪質業者に騙されたり、そもそも利用できなかったりしかねませんので、ご注意ください。

手数料は申込先によって大きく異なる可能性がある

利息の支払いが不要なファクタリングですが、サービス利用時には手数料が発生します。
この手数料は融資を受ける際の金利とは違い上限を規制する法律がなく、高額請求が行われても違法とは言い切れません。

もちろん高額な手数料を提示してくる場所を利用する必要はありませんが、2%から30%と言われる相場内であっても申込みを行ったファクタリング会社次第で、手数料は大きく異なる可能性があります。
特に初回利用時は3社程度から相見積もりを取るか、評判の良いファクタリング会社を利用することを心がけていただくことで、妥当性の高い手数料での債権現金化が近づきます。

ファクタリングサービスを装った違法貸付に注意

金融庁が解説を行っている一般的なファクタリングは、融資に該当しないサービスです。
しかしファクタリングと名乗りながら「貸付に該当する行為」を行っていても、貸金業登録済みの企業であれば違法貸付とはなりません。
ですが現実的にはファクタリングと名乗りながら融資を行う場所の大半は「闇金融」であり、利用してしまうと大きな被害を受けかねないのです。

闇金融が関係する悪質業者と出会う確率は低いものの、担保や保証人が必要など貸付に該当する契約内容が見つかった場合には、利用を中断して他者に乗り換えを検討していただくことをおすすめいたします。

開業資金の調達には向かない

サービスを利用し債権売却による現金化を行うためには、「決済日前の売掛債権」の保有が必須条件です。
このため開業前の企業の資金調達には、ファクタリングは不向きと言わざるを得ません。
また売掛債権を保有していても、決済日を過ぎて不良債権となっている場合も原則買取対象外となります。
またすでに他者に譲渡済みの債権を利用する「債権の二重譲渡」は、詐欺罪に該当する恐れがあるため絶対に行ってはなりません。

「ファクタリングってどんなサービス？」まとめ

・ファクタリングは国も認める資金調達方法であり、「債権譲渡契約」によって現金化を行うサービス
・「最短即日での資金調達、経営状況が審査に大きく影響しない、償還請求権なし」などがファクタリングを利用する大きなメリット
・「手数料の額、契約内容」をしっかり確認し、高額請求や違法貸付を回避することが大切

ファクタリングは融資には該当しない、債権の売買による資金調達方法です。
融資と比較して大きく違う審査基準であり、資金調達スピードも高いため、中小企業や個人事業主の資金繰り改善に非常に役立ちます。
ただしメリットだけでなく注意点にも目を向けていただき、安心・安全にサービスが利用できるファクタリング会社と出会うことも、資金調達成功のための非常に重要なポイントとなります。