赤字でもファクタリングなら資金調達可能？審査通過可能な理由や審査基準を解説

「赤字」とは支出が収入よりも大きくなっている状態を指し、企業として損失を出している状況となります。
経営者様としては収入が支出を上回る黒字を目指したいはずですが、赤字の状況では利用できる資金調達方法も限られるため、赤字から脱するのは簡単ではないかも知れません。
しかし「ファクタリング」であれば、損失を出し続けていても利用可能です。
本稿では、「赤字でもファクタリングなら資金調達に成功できる理由」を中心に解説させていただきます。
赤字が続いているからと資金調達を諦める必要は、全くありません。

ファクタリングは赤字決算でも審査通過可能

結論からお伝えさせていただくと、「ファクタリングは赤字決算が続いている企業も審査通過可能」です。
しかも赤字決算でも通過できる可能性があるだけでなく、審査に対して赤字であることが大きく影響することも基本的にはありません。
赤字決算が続く状況は融資を受ける際には致命的な影響を与えかねませんが、赤字を理由に融資の審査に通過できなかったとしても、ファクタリングならば大いにチャンスがあるのです。

赤字決算でも利用できる理由

赤字決算が続いていてもファクタリングならば資金調達に成功できる期待が高いのは、融資とは全く違うファクタリングの審査基準が大きく影響しています。
債権の買取を行うファクタリング会社にとって重要なのは、買取を実行した債権が問題なく決済され現金を受け取れることです。
そして元々の債権者となる、ファクタリングによる資金調達を希望した企業は決済に関して特に関与することがないことが、赤字決算でも資金調達に成功できる大きな理由となります。
また実は、ファクタリングは融資の審査では悪影響を与えかねない状況の多くでも、利用できる期待が高い資金調達方法なのです。

債務超過でも利用可能

負債額が増加すると利息も増加しかねず、返済の負担が大きくなりかねません。
そして負債額が増加し、保有している資産の総額を負債が上回った状況が「債務超過」と言われます。
一時的な債務超過であり、立て直しが期待できる状態であれば大きな問題とならない可能性はありますが、赤字決算だけでなく債務超過の状態でも融資の審査に通過できない危険は残念ながら高まります。
しかしファクタリングの審査には債務超過であっても影響しない可能性が高く、それどころか債務超過の状況でファクタリングを活用することで、貸借対照表のスリム化などを進めることも可能となります。

税金滞納中でも審査への影響は小さい

税金の滞納中など支払いに関しての遅延を起こしていても、ファクタリングの審査への悪影響は赤字決算と同じく小さくて済みます。
融資の審査では信用情報は重要なポイントの1つとなるものの、ファクタリングの場合は重要性が低くなります。
そもそも税金を滞納しているかを確認されること自体が稀ですが、資産の差し押さえにあうほどに危機的な状況の場合は手続中に債権が差し押さえられる危険があるため、審査への影響が出る可能性は否定できません。

ファクタリングを利用するための条件

赤字決算・債務超過・税金滞納中など、融資が利用できにくい様々な状況でもファクタリングによる資金調達は可能です。
しかしファクタリングによる資金調達にも利用するための条件が存在しています。
その必須条件となるのは「決済日前の売掛債権を保有している」ということです。
決済日を過ぎた不良債権は原則買取対象とならず、法的には売却可能な「将来債権（過去の取引実績から将来発生する可能性が高い債権）」に関しても、買取対応を行っているファクタリング会社は稀です。

また一部のファクタリング会社では、利用対象を「法人のみ」に限定している場合もありますので、個人事業主の方は一応ご確認ください。

ファクタリングの審査基準

赤字決算でもファクタリングが利用可能であることは事実ですが、審査通過の確率をより高めるためには、ファクタリングの審査基準をできるだけ理解し対応することが大切です。
対応を行うことにより審査で高く評価される状況を作り出すことができれば、好条件での債権買取の期待も高まります。
続いては赤字決算が続いていても審査通過の可能性と買取条件の向上を目指すために知っておいていただきたい、ファクタリングにおける審査の重要ポイントをご紹介します。

「売掛先の信用力」が審査の重要ポイント

まず大前提として、ファクタリングの審査において慎重に調査されるのは「売掛先の信用力」です。
「信用力」とは、他社から受けている信用の度合いという意味合いになり、ファクタリングの審査では「買い取った債権を売掛先が問題なく決済できると判断できる度合い」と言い換えることができます。
すでに解説させていただいた内容と重複しますが、債権の決済を行うのは売掛先であり、だからこそファクタリングを利用される企業の経営状況などの影響が小さく、赤字決算でも利用可能となります。
つまり、信用力の高い企業が売掛先となっている売掛債権は、高確率で審査に通過することができるのです。
ここからは、「売掛先の信用力」を判断するためのポイントを解説させていただきます。

売掛先の経営状況

決済を行うためには、安定した経営状況であることが求められます。
ファクタリング会社は信用調査会社・信用調査機関が持つ情報を参考に経営状況を判断することが多く、赤字決算となっている企業が売掛先の場合は審査通過が難しくなる傾向があります。

ただし融資の場合は完済までの長期に渡っての返済能力が求められますが、ファクタリングの場合は買い取った債権が決済されさえすれば問題はありません。
ですので、売上が伸びている必要などはなく、次回の決済を無事に行えるだけの能力があれば良いとなるため、売掛先の経営状況に関してのハードルそのものも決して高くはなくなります。

会社規模や業種

公的な機関や上場企業などの大企業は倒産リスクが低く、信用力の高い売掛先と判断されやすくなります。
特に診療報酬債権の売掛先となる社会保険診療報酬支払基金などの公的な機関は、倒産リスクも不払いや支払いの遅延を起こす可能性もほぼゼロと考えられるため、審査では高い評価が得られます。
また特定の業種だからと買取が拒否されることは考えにくいものの、風俗業など経営が不安定で赤字決算に陥るリスクも低くないと判断されやすい業種は、好条件での買取が期待しにくくなる可能性があります。

過去の取引実績

取引実績や取引の頻度も審査に影響を与えるかも知れないポイントの1つです。
提出書類の1つに含まれることが多い「取引に使用している金融機関口座の通帳コピー」を参考に、定期的な取引があるかなどが確認されます。
継続的な取引があり、支払いなどの遅れがなければ信用力が高いと判断されやすくなり、審査通過も近づきます。

しかし上場企業や公的機関などの、初めての取引であっても信用できると考えられる企業以外が売掛先となっている場合は少し注意が必要です。
赤字などでなく経営状況が安定していても取引実績が皆無だとすれば、審査に影響を与える可能性は全くないとは言い切れません。

売掛先の信用力以外の審査ポイント

ファクタリングの審査では、何より「売掛先の信用力」が重要です。
しかし売掛先の情報以外にも審査に影響を与えるかも知れない要素が存在しています。
取引先が頼りになるから赤字決算でも安心と判断してしまう前に、これからご紹介する2つのポイントにもご注目ください。
場合によっては審査結果や買取条件を左右する可能性もありますので、決して甘く考えてはなりません。

売掛金の額・決済日までの残り日数

売却を検討している売掛金の額が高額過ぎたり少額と判断されたりする場合は、審査への影響があるかも知れません。
高額債権は債権買取後に決済トラブルが発生した際に、ファクタリング会社が大きな損失を受けかねません。
また少額債権については、ファクタリング会社が手間に対して売上が小さいと考えた場合、手数料の割合が高まることも考えられます。
買取可能な債権額は申込先によって異なるため、確認しておくと安心です。

また決済日までの残り日数が長いほどに、買取に関してのリスクは高まると判断される可能性があります。
60日以内の支払サイトであれば問題ないと言われていますので、60日以内であれば特に心配する必要はありません。

資金調達を希望している企業の信用度

赤字決算でもファクタリングは利用可能ですが、手続に関しての不手際が続いていたり、面談の際に横柄な態度を取っていると、債権の二重譲渡や売掛金の横領などが疑われることになりかねません。
企業が取引を行う際に相応しい態度であれば全く問題ありませんが、経営者様や担当者様の「人となり」も見られているとお考えください。
また前述の通り、赤字決算の影響などで資産の差し押さえが迫っていると見られる場合には、審査への影響は否定できません。

赤字を理由に融資の審査に落ちていても過剰な心配は無用

「融資の申込みを行ったが、赤字を理由に審査落ちしてしまった。」
このような経験をされた経営者様はファクタリングを利用する際にも様々な不安を感じてしまうかも知れません。
しかし適切な対応を行うことさえできれば、過剰な心配は無用です。
実際に赤字決算が続いている企業が、ファクタリングによる資金調達には成功できたという例は数多くあるため、赤字決算が続いていてもファクタリングは頼りになります。

「赤字でもファクタリングなら資金調達可能？」まとめ

・ファクタリングは赤字決算だけでなく、債務超過や税金滞納中でも利用可能
・審査では「売掛先の信用力」が重要視される
・売掛先の経営状況や会社規模、取引実績などが信用力の判断基準になる

経営状況が芳しくなく赤字決算が続いていても、ファクタリングによる資金調達には基本的に大きな影響はありません。
融資とは全く違う審査基準によって赤字経営の企業も利用可能なだけでなく、ファクタリングは即日債権現金化などの利用するメリットも存在しています。
また貸借対照表のスリム化にも役立てられるため、赤字決算の状況を脱するきっかけともなり得ます。
赤字決算の企業が資金調達を行う際にはファクタリングが役立ちますので、まずはご相談ください。