【3社間ファクタリング】手数料を低く抑えるなら３社間ファクタリングがおすすめ！

ファクタリングとは、入金前の売掛債権を買い取ってもらうことで資金を得る資金調達方法のひとつです。 短期間での資金調達が可能、審査に通りやすい、信用情報に影響がない等の特徴があり、中小企業や個人事業主にとって魅力的なサービスとなっています。

ファクタリングの契約形態は以下の2種類があります。

 
• 2社間ファクタリング（事業主とファクタリング会社との取引）

 

• 3社間ファクタリング（事業主とファクタリング会社と売掛先との取引）

契約形態によって、契約に関わる会社が異なるためそれぞれにメリット・デメリットがあります。

資金繰りの方法に悩んでいる方や、ファクタリングの利用を検討している方、どのようなファクタリング会社が自社に合っているのか悩んでいる方はぜひ参考にしてください。

この2つの形態における決定的な違いは、売掛先への通知や承諾が必要かどうかという点に集約されます。前者の2社間では、取引先への通知が不要なため、良好な関係を維持したまま迅速な資金化が可能です。一方、後者の3社間は、売掛先を含めた三者間での合意が必要となりますが、その分手数料を低く抑えられるという利点があります。手元にある請求書を早期に現金化することで、キャッシュフローが劇的に改善され、本来集中すべきメインの業務にリソースを割くことができるようになります。

株式会社などの法人だけでなく、個人事業主も活用できるこの仕組みは、急な支払いが必要になった時の強い味方です。2社間ではリスクの関係上、手数料が高く設定される傾向にありますが、即日入金に対応している業者も多く、状況に応じた使い分けが重要です。サービスの概要を把握する上で、最も大切なのは自社の財務状況を徹底して分析し、何を最優先すべきかを明確にすることです。一般的な融資とは異なり、売掛先の信用力を重視する独自の審査基準が設けられているという事実は、銀行などの金融機関からの借入が難しい時に非常に役立つ情報となるでしょう。

また、最近ではオンラインのみで手続きが完結するサービスも増えており、初めて利用する方でも迷わず事前準備を進められます。発注を受けた段階の注文書を買い取るタイプも存在し、経理上の未回収リスクという問題を未然に防ぐことが可能です。過去の買い取り実績が豊富な業者に集金代行としての役割を任せることで、経営方針を大幅に変更することなく、日々の勤務の中で感じる資金繰りのストレスを解消し、健全な事業継続への近道となります。

3社間ファクタリングとは

3社間ファクタリングとは、自社とファクタリング会社、取引先会社の3社間で行う契約形態を指します。 対して、2社間ファクタリングは、事業主とファクタリング会社のみで行う２社間契約を指します。

各ファクタリング方式の流れは下記の図をご参照ください。

3社間ファクタリングは、信頼できるファクタリング業者を選定することが成功の鍵です。法人のみならず、最近では個人事業主の資金調達にも柔軟に対応しているケースが増えており、事業規模を問わず広く活用されています。

3社間ファクタリングの仕組み

 
1. 自社が売掛先に商品やサービスの提供する代わりとして、代金の請求をする

 

2. 自社が売掛先へ債権譲渡の通知、もしくはファクタリング利用の承諾を得る

 

3. 自社と売掛先、ファクタリング会社の３社で売掛債権売却の契約を結び、ファクタリング会社は自社へ売却代金（売掛金－手数料）を支払う

 

4. 売掛先が支払い期日までにファクタリング会社に売掛金を支払う

繰り返しますが、3社間ファクタリングは自社とファクタリング会社、売掛先の3社間で行う契約です。

3社間ファクタリングを利用する時点で、売掛先へ売掛債権譲渡の許可・同意を得なければなりません。 売掛先の同意を得たのちに、3社間でファクタリング契約を結びます。このプロセスにおいて行われる審査では、自社の経営状況よりも「売掛先の支払い能力（信用力）」が重視される点が大きな特徴です。

ファクタリング契約の締結後、ファクタリング会社はファクタリング契約手数料を除いた買取金額をファクタリング利用企業へ支払います。 売掛先は支払日にファクタリング会社の口座へ売掛金を入金することで、取引が完了します。なお、関係各所との連絡や調整が必要なため、審査時間を含めた入金までのスピードは、2社間契約よりも数日程度長くかかるのが一般的です。

3社間ファクタリングのメリット

3社間ファクタリングメリットは以下の5点です。

1. 手数料が安く抑えられる
2. 審査に通りやすい
3. 売掛金を送金する手間がかからない
4. 信用のある大手ファクタリング会社が多い
5. 個人事業主や自営業者も利用可能

1,手数料が安く抑えられる

3社間ファクタリングは、2社間ファクタリングと比較して手数料が安い傾向にあります。
2社間ファクタリングの手数料は約10～30%が相場ですが、3社間ファクタリングの手数料は約1～10％が相場とされています。

2社間ファクタリングは、売掛先企業が参加しない分、ファクタリング利用会社が直接ファクタリング会社に売掛金を支払わなければなりません。
支払われるはずだった売掛金を使用してしまったり、利用会社が倒産したりしてしまったりした場合、ファクタリング会社は売掛金を回収する術を持ちません。

対して3社間ファクタリングでは、売掛先から直接ファクタリング会社へ売掛金が入金されるため、未回収リスクは低くなります。
ファクタリング会社の売掛債権未回収リスクが低いため、手数料が低く設定されます。

2,審査が通りやすい

3社間ファクタリングは、2社間ファクタリングと比較して、審査に通りやすいメリットがあります。

上述した通り、3社間ファクタリングでは売掛債権未回収リスクが低いため、売掛先の信用度が高ければ比較的審査が通りやすくなっています。

3,売掛金を送金する手間がかからない

2社間ファクタリングの場合、売掛金は利用会社の口座に入金されます。入金を確認した利用会社は、ファクタリング会社の口座へ売掛金を入金しなければなりません。
契約上、売掛先から入金されたその日にファクタリング会社へ送金しなければならないため、振り込みを忘れてしまわないよう注意が必要であったり、入金作業を行ったり等の手間が生じてしまいます。

対して3社間ファクタリングでは、売掛先が直接ファクタリング会社へ売掛金を支払うため、自ら入金作業をしたり、支払い期日を気にしたりすることなくスムーズに取引が可能です。

4,信用のある大手ファクタリング会社が多い

3社間ファクタリングは、悪徳業者が参入しにくい契約形態です。
その理由は、売掛先の同意が必要なことに加え、手数料相場も2社間ファクタリングよりも低いことが挙げられます。

また3社間ファクタリングは、銀行系の大手ファクタリング会社がメインに提供しているということも特徴の1つです。

大手ファクタリング会社の中には、売掛先からの同意を得ることに関して、売掛先と直接交渉をして同意を得ることをフォローしてくれる会社もあります。
大手ファクタリング会社との取引であれば、売掛先の信用を失うことも少なく、安心して取引ができることもメリットの1つと言えるでしょう。

5,個人事業主や自営業者も利用可能

2社間ファクタリングでは「売掛債権の譲渡登記※」が必須となってきます。これは法人しか利用できない権利です。

対して3社間ファクタリングは、売掛先へ債権売買の承諾および、売掛先が直接ファクタリング会社へ売掛金を入金するため、売掛債権の譲渡登記の必要性がありません。
そのため、個人事業主や自営業者も利用可能なファクタリング方式となっています。

※売掛債権の譲渡登記とは、債権譲渡を公示するために記録される日本の登記の一種のこと。債権譲渡登記を行うことで、同一の債権を二重に譲渡された際、債権譲受人間の優劣を決定する場合等に他の債権譲受人等に対抗することができる制度。

3社間ファクタリングのデメリット

3社間ファクタリングは、手数料が比較的安い、審査に通りやすいなどのメリットがあります。

しかし、下記のようなデメリットもあります。

1. 売掛先にファクタリングの利用が知られてしまう
2. 資金調達にやや時間がかかる（最短即日ではない）

売掛先にファクタリングの利用が知られてしまう

3社間ファクタリングはその性質上、「売掛先にファクタリング利用の承諾を得る」必要があります。

売掛先との関係性が良好である場合や、売掛先が自社の商品に依存している場合等であれば取引に直接影響は出ないかもしれません。

しかし、売掛先との信頼関係が構築されてない場合などは、売掛先にファクタリングの承諾を得る際、「この会社は資金繰りが厳しいのか」「銀行融資が受けられないのか」とネガティブな印象を持たれてしまう可能性があります。売掛先によっては取引停止や取引縮小等、今後の取引に影響が出る可能性もあります。

3社間ファクタリングの利用を検討する際は、売掛先との関係性や今後の取引継続も視野に入れ、利用を慎重に考えましょう。

資金調達にやや時間がかかる（最短即日ではない）

2社間ファクタリングでの資金調達は、最短即日～1週間と短期間であるのに対し、3社間ファクタリングは1週間～3週間と資金調達にやや時間を要します。

これは、売掛先もファクタリング契約に関与することで、売掛先の承諾書の回収や書類審査に時間がかかってしまうことが原因として挙げられます。そのため、自社の資金調達にどの程度の猶予期間があるのかも考慮し、ファクタリング会社を選ぶ必要があります。

3社間ファクタリングの流れ

3社間ファクタリングでは、利用者とファクタリング会社と売掛先の3社間で契約を結ぶため、2社間ファクタリングよりも手続きが複雑になっています。資金調達にはやや時間を要していまいますが、なによりも手数料を安く抑えられるという点でよく利用されているファクタリング方式となっています。

以下に、実際に3社間ファクタリングを利用する際の具体的な流れを示します。

1. 利用者が売掛先に商品・サービスを提供し、代金を請求する
2. 利用者は売掛先にファクタリング利用の通知を行い、売掛先から承諾書を回収する
3. 必要書類（商業登記簿謄本、印鑑証明書、法人税確定申告書（決算報告書）、売掛先企業との基本契約書・売買契約書、入金確認ができる通帳、売掛先の承諾書）を準備し、ファクタリング会社へ申し込む
4. 上記の書類を元に審査を行い、ファクタリング契約を締結する
5. ファクタリング会社が利用者に売掛金買収額（売掛金－手数料）を支払う
6. 売掛先は売掛金入金日にファクタリング会社へ売掛金を支払う

このように3社間ファクタリングでは、売掛先からファクタリング会社に売掛金が移動します。
売掛金の支払いに利用者は関与せず、直接売掛先がファクタリング会社へ支払う点が大きなポイントとなります。

3社間ファクタリングのまとめ

3社間ファクタリングは、近年のビジネスにおける資金繰り改善の手法として非常に大きな注目を集めています。利用者、売掛先、ファクタリング業者という三者が合意の上で契約を進めるこの仕組みは、一見すると手続きが難しいように感じられるかもしれませんが、基本的な知識と流れさえ押さえておけば、実際には驚くほど簡単かつスムーズに現金を手に入れることが可能です。

まず、この手法を検討する際に最も重要となるのは、売掛先との信頼関係です。3社間では、売掛債権を譲渡したことを相手方に通知し、承諾を得る必要があるため、今後の取引に影響が出ないよう配慮することが欠かせません。しかし、近年の状況として、ファクタリングは正当な資金調達手段として広く認知されるようになっています。「一時的な資金不足」というネガティブな捉え方ではなく、「キャッシュフローの効率化」という前向きな目的を伝えることで、相手方の理解を得やすくなるケースが多々あります。

実際の利用にあたっては、まず適切な業者選びから始まります。インターネット上の口コミや、その業者がこれまでに積み上げてきた経験、実績を確認することは、信頼できるパートナーを見極める上で非常に良い判断基準となります。特に個人事業主や中小企業の経営者に向けたサービスが充実している会社も多く、自社の規模や業種に合った最適な提案をしてくれる存在を探すことが、成功への第一歩です。

契約を申し込む際には、必要書類の提出が求められます。これには請求書や成約済みの注文書、通帳のコピーなどが含まれますが、これらを不備なく揃えることで、その後の審査をよりスピーディーに進めることができます。最近ではAIを活用した高度なデータ分析による審査を導入している会社も増えており、人間による判断に加えて客観的な数値評価を行うことで、スピード感のある回答が得られるようになっています。ただし、3社間契約の性質上、売掛先への通知と承諾というステップが不可欠なため、土日を挟む場合や、取引先の担当者が不在の状況では、2社間に比べてどうしても時間がかかってしまう点には注意が必要です。

コスト面においては、3社間ファクタリングは非常に大きなメリットを提供します。ファクタリング会社から見れば、売掛先から直接支払いがなされるため、回収不能となるリスクが低減されます。その結果として、利用者が支払う手数料（費用）を大幅に安く抑えることが可能になるのです。無駄なコストを省き、より多くの手元資金を確保したい事業主にとって、これ以上に有利な条件は他にありません。契約の内容を完全に把握し、隠れた手数料が発生しないかを事前に確認しておくことも、健全な財務管理の上で大切です。

また、ファクタリングの基礎的な考え方として、「債権の売買」であることを正しく理解しておく必要があります。これは借入ではないため、負債が増えることはなく、信用情報への影響もありません。この知識があるかないかで、資金繰りの選択肢は大きく広がります。特に急ぎで資金が必要なケースでは、銀行融資を待つ余裕がないことも多いため、最短で数日以内に資金化できるこの仕組みは、現代のビジネス環境において極めて強力な武器となります。

最後に、3社間ファクタリングを成功させる鍵は、専門家への相談を躊躇しないことです。自社だけで判断するのが難しいと感じた場合は、まずは信頼できる業者に相談や見積もりの依頼をしてみるのが賢明です。プロの視点から、現在の売掛債権がどのような条件で買い取ってもらえるのか、具体的なシミュレーションを提示してもらうことで、今後の経営計画も立てやすくなります。

このように、3社間ファクタリングは、しっかりとした準備と透明性のある対応を心がけることで、低コストかつ確実に資金を調達できる非常に優れた方法です。メリット・デメリットの両面を深く理解し、自社の現在の状況に照らし合わせて最適なタイミングで活用することが、持続的な事業成長へと繋がっていくはずです。