製造業の資金繰りを改善するファクタリングって？製造業の問題点から解決策まで一挙解説

ファクタリングは、最近中小企業や個人事業主の方々を中心に流行している新たな資金調達手段です。
企業が所有している売掛債権を期日前に現金化することによって早期現金化を図ることができます。

そんなファクタリングですが、製造業との相性がいいとされています。
建築や運送業界と比較すると、資金繰りの難易度は低めといわれていますが、それでも製造業で資金繰りに困られている方はたくさんいるのではないでしょうか。

製造業は日本の全企業の約3割であるといわれており、私達の生活に欠かせない存在です。

そんな日本を支えている製造業ですが、実際には経営に関する課題をいくつか抱えており、倒産してしまうケースも少なくはありません。

今回の記事では、製造業の課題を踏まえたうえで、ファクタリングとファクタリング以外での解決策、そして、製造業がファクタリングを利用する際の注意点を一挙解説します。

製造業の資金繰りの課題って？

日本を支える製造業が抱える資金繰りに関する課題はどういったものがあるのでしょうか。
今回は以下の6つご紹介させていただきます。

 材料費などの先出しコストが多い
 原価管理や労務管理を怠っている
 毎月の固定費の支払いが大きい
 予想外の出費が発生しやすい
 景気によって受注数の変動がある
 製造業界全体の売上の低下

それぞれを詳しく説明していきます。

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材料費などの先出しコストが多い

製造業とは、モノを作る業界です。
モノを作る過程で、違う企業に外注を依頼したり、材料を仕入れたりしますが、基本的に代金は先払いであるケースが多いのです。

受注を受けてから生産を開始しますが、先払いでお金を払っていることに加えて、売掛金の回収サイクルが長いことも相まって、資金不足に陥りやすいのです。

その結果、キャッシュフローが悪化することにも繋がってしまう悪循環が生まれます。

製造業には運転資金を一定に用意しておくことが求められます。

原価管理や労務管理を怠っている

製造業において原価管理や労務管理を怠ることは、資金繰りの悪化に直結してしまいます。
ですが、これらをずさんに行う製造業は実は数多くあります。

原価管理において、売上区分を適切に行うことや変動費・固定費の区分も見直すことで、より正確な原価率を算出できます。
また、労務管理においても、いらない人件費を積極的に見つけ、削減していくことも大切です。

費用の管理を怠っていることが課題の1つとして取り上げられます。

毎月の固定費の支払いが大きい

製造業は、人件費はもちろん、機械の整備・新設などの費用や水道光熱費など、固定費の割合が非常に大きいです。

ですが、製造業は売上が安定しないケースも多く、固定費が多くても、売上がない月は支払うことが困難になってしまうこともあります。

予想外の出費が発生しやすい

製造業には、製品を製造する機械が必須です。
ですが、その機械が急に故障してしまうことがあります。

設備点検などを怠るとこういった事態を招いてしまいます。

機械が1つ止まることで、生産性を大きく低下させることはもちろん、修理費や新しい機械を買う費用といった莫大なお金がかかってしまいます。

いつ起こるかわからないリスクがある製造業ですので、資金繰りが悪化してしまうケースが多いです。

景気によって受注数の変動がある

製造業は景気によって受注数に変動があります。
つまり、一定ではないため、売上も変動するということです。

最近では、新型コロナウイルスの影響で経営に大打撃をうけた製造業も多いことだと思います。

ですが、このような状況であっても固定費の支払いは毎月やってきます。
受注数が低下した時期には、固定費の支払いさえも苦しい状況でしょう。

このような可能性も製造業には潜んでいます。

製造業界全体の売上の低下

最後に、製造業界全体の売上が低下していることも課題の１つでしょう。

物価上昇が著しい現状ですが、その中で消費者はもちろん安価なものを求めます。
安価な商品は、海外製のものが多く、輸入品ばかりが消費されてしまい、国内製造業者にとっては苦しい状況と言えます。

以上が製造業の課題でした。
では、この製造業の課題に対してファクタリングがどのようにアプローチし、解決に導くのでしょうか。

製造業の課題をファクタリングで解決しよう

製造業の資金繰りをファクタリングの活用で、どのように改善されていくのでしょうか。
今回は6つのポイントからファクタリングの有効性についてご紹介します。

・自社の経営状況に左右されない
・回収サイクルの短縮による資金補充
・機会損失がなくなる
・担保や保証人が不要
・第三者に知られずに資金調達可能
・決算書や信用情報に傷がつかない

では、それぞれについて詳しく説明していきます。

自社の経営状況に左右されない

ファクタリングの利用には、自社の経営状況によって左右されることはほとんどありません。

銀行融資の審査では、自社の経営状況や信用情報が重要視されます。
ですが、ファクタリングの審査ではそれらは審査対象ではありません。

ファクタリングの審査では、「売掛先の信用度」が重視されます。
つまり、売却予定の債権の売掛先の信用情報が大切なのです。

「今月は材料に対する出費が多くて赤字だ」という製造業の方でも利用しやすいのがファクタリングです。

回収サイクルの短縮による資金補充

製造業は売掛金の回収サイクルが長いことが特徴的です。
この回収サイクルが長ければ長いほど資金繰りは悪化しやすいのです。

１つ仕事を完了しても、支払われるのは数か月後、でも翌週に大きな案件を受注した場合、運転資金が十分に確保できません。

ですが、そんな問題もファクタリングを利用すれば解決に導きます。

ファクタリングは最短で即日での現金化が可能です。
本来であれば3か月先に現金化する債権を、その日のうちに資金として調達できるのです。

そのため、ファクタリングを利用することは製造業の欠点である売掛債権の回収サイクルを短縮させ、資金繰りの向上につながります。

機会損失がなくなる

製造業が資金繰りに陥った結果、機会損失が増える傾向があります。
機会損失とは、「適切な意思決定をしなかったことによる損失」の意ですが、つまり、せっかく依頼された仕事を運転資金不足によって断ってしまった場合の損失です。

ファクタリングを利用することで、最短即日での資金調達も可能です。長めに期間を見積もっても一か月以内には現金化できます。

そのため、急な案件に対しても運転資金を用意することができるのです。

担保や保証人が不要

銀行融資を受ける場合、担保や保証人が必須となってきます。
ですが、ファクタリングであれば担保や保証人は一切不要であり、売掛債権さえあれば大丈夫です。

売掛先に知られずに資金調達ができる

ファクタリングの魅力の１つといっても過言ではないのが、誰にも知られずに資金調達をすることができることでしょう。

製造業であれば、取引先との信頼関係が何よりも大切だと思います。
ですが、資金調達をした事実を取引先に知られてしまうことは関係悪化の引き金となりかねません。

「資金調達をするほど資金繰りが難航しているのか・・・」
このようなマイナスのイメージを植え付けてしまいます。

ですが、ファクタリングの中でも2社間ファクタリングという契約形態のサービスを利用すれば、第三者に資金調達をした旨を知られることはありません。

2社間ファクタリングとは、サービス利用者とファクタリング会社の2社間で行う契約形態です。
2社間ファクタリングを行うことで、即日での現金化や誰にも知られずに資金調達が可能になりますが、手数料が比較的高めに設定されている点には注意しておきましょう。

決算書や信用情報に傷がつかない

ファクタリングを利用して資金調達をすれば、「負債」扱いになりません。

銀行融資などは借入に該当するため、融資をした場合に会計上では「負債」として処理されます。
よって、財務諸表に少なからず影響を与えます。

ですが、ファクタリングは売掛債権の譲渡ですので、借入ではありません。

会社の経営状況を良好で保ちたいという製造業の方にファクタリングはオススメです。

ここまでで製造業×ファクタリングの相性がよく、課題解決にアプローチできていることが分かっていただけたのではないでしょうか。

沢山のメリットがあるファクタリングですが、実際に製造業の方々がファクタリングを利用する際の注意点がいくつかありますのでご説明します。

製造業がファクタリングを利用する際の注意点

製造業がファクタリングを利用する際の注意点は以下の2点です。

・売掛金以上のお金は調達できない
・悪質な業者が紛れ込んでいる

それぞれについて説明します。

売掛金以上のお金は調達できない

ファクタリングで調達できる資金額には限度があります。
それは、債権額面の金額－手数料です。

そのため、どれだけ100万円を調達したい場合でも、100万円の売掛債権、手数料を考えるとそれ以上の額の売掛債権がないと不可能なのです。

銀行融資であれば、定められた金額の範囲から借り入れることができますが、ファクタリングはそうではなく、売掛債権の金額に限定されることを把握しておくことが大切です。

悪質な業者が紛れ込んでいる

ファクタリングは近年流行した資金調達手段であるため、市場が拡大中である状況です。そのため、成長しやすい環境であるとともに、新規参入もしやすいのです。

新規参入がしやすいと、悪質な業者も紛れ込みやすくなるという側面もあります。

法外な手数料を請求している場合やファクタリング会社のホームページに住所が載っていない場合などは悪質な業者である可能性が高いです。

自分のセンサーで悪質な業者を見抜き、ファクタリングを安心して利用しましょう。

ファクタリングと製造業のまとめ

ここまででファクタリングが製造業に有効的である理由について解説させていただきました。
今回の記事をまとめますと以下の通りです。

【製造業の資金繰りの課題】
 材料費などの先出しコストが多い
 原価管理や労務管理を怠っている
 毎月の固定費の支払いが大きい
 予想外の出費が発生しやすい
 景気によって受注数の変動がある
 製造業界全体の売上の低下

【製造業がファクタリングを利用するメリット】
 自社の経営状況に左右されない
 回収サイクルの短縮による資金補充
 機会損失がなくなる
 担保や保証人が不要
 第三者に知られずに資金調達可能
 決算書や信用情報に傷がつかない

【製造業がファクタリングを利用する際の注意点】
 売掛金以上のお金は調達できない
 悪質な業者が紛れ込んでいる

いかに製造業の資金繰りを助ける手段がファクタリングであるかをご理解いただけたのではないでしょうか。製造業が抱える課題を、ファクタリングを利用することで少なくすることができ、より潤滑な経営を行うことができるでしょう。

製造業を経営している方々がファクタリングを検討することにつながれば幸いです。

最後までお読みいただきありがとうございました。