経済産業省も推奨するファクタリング｜売掛債権を有効活用して資金繰り問題を解決しよう！

本記事は経済産業省も推奨するファクタリングの利用を検討している中小企業様に向けた記事になります。
ファクタリングの利用を検討している中小企業様
・資金繰りで困っている
・銀行融資に断られてしまった
・早く資金調達がしたい
などの様々な課題を抱えていると思います。
これらの解決策として、本記事をお読みいただき、ファクタリングを有効活用しましょう。
そして中小企業を取りまく資金調達問題を解決していきましょう。

企業の資金を調達する方法として、銀行融資や助成金、ビジネスローンなど様々な方法があります。
大手企業や経営歴の長い企業なら、これらの方法での資金調達も可能です。
しかし、中小企業や起業間もない会社は、必ずしも資金調達ができるという訳ではありません。
日本の中小企業を取りまく資金繰りの環境は優しいものとは言えず、多くの中小企業が資金繰りに関する悩みを抱えています。

経済産業省も中小企業を取りまく資金調達の課題を危惧しており、近年様々な働きかけを見せています。
経済産業省はABLやファクタリングなど、「売掛債権を利用した資金調達手段」を推奨しており、近年利用者数も増加傾向に。
この記事では、中小企業の資金繰り問題を解決し得るファクタリングについて、経済産業省の見解も含め、解説します。ぜひ最後までお読み下さい。

資金調達の現状

企業が資金調達をしようとした際、融資や助成金、ビジネスローン、さらには注文書を活用したファクタリングなど、様々な資金調達手段が存在します。
ただし、融資は審査が厳しく、仮に審査を通過しても資金が手元に入るまでに約1ヶ月～2ヶ月かかることが一般的です。
助成金の場合は、まず先行投資が必要で、受給条件が細かく申請手続きも煩雑なため、すぐに資金を調達する手段としては不向きです。
ビジネスローンは比較的借入しやすいですが、借入情報が個人や企業の信用情報に残るため、将来的な銀行融資や追加の資金調達に影響する可能性があります。さらに返済が滞ると、最悪の場合自己破産に至るリスクも存在します。
日本の企業の約9割は中小企業であり、これら中小企業が日本経済を支えていると言っても過言ではありません。しかし、資金調達においては中小企業ならではの課題が多く、個人事業主や個人向けの資金調達に関しても優しい環境とは言いづらい状況です。
この問題については経済産業省も懸念しており、これまで様々な課題を指摘しています。以下では、中小企業や個人事業主が抱える資金調達の課題を解説します。

経済産業省も危惧｜中小企業が抱える資金調達の課題

中小企業の場合、業務実績が少なかったり、経営状況が安定していなかったりと、融資に断られてしまうリスクは珍しくありません。
そして、銀行融資を受けやすくするためには、なるべく決算書や必要書類を整えておく必要があります。
ビジネスローンなどの「負債」となる資金調達手段は、決算書の見栄えを悪くするため、極力利用したくないという中小企業も多いでしょう。
中小企業が受けられる融資の約9割は、不動産を担保に入れた契約であり、現状のままでは不動産を所有しない中小企業にとっては資金調達が難しい状況です。さらに、不動産価値は年々低迷しており、不動産担保融資も受けづらくなってきています。
その証拠に、資金繰りが難しく、黒字倒産してしまう中小企業が増加傾向にあります。
中小企業を取り巻く資金調達問題は年々深刻化しており、経済産業省だけでなく金融庁も現状を危惧しています。
こうした状況のため、一部では貸金業やその他の資金調達手段に頼らざるを得ない企業も存在しますが、それにはリスクが伴うことも理解しておく必要があります。

経済産業省が推奨する資金調達方法

経済産業省は、近年の中小企業における資金調達問題を、深刻な問題として受け止めています。特に、経済産業省では、中小企業の資金調達が不動産の担保価値に左右されすぎている現状を懸念しています。その背景には、改正金融規制や融資条件の厳格化なども関係しています。
そこで、中小企業や個人事業主の資金調達問題を解決し得る方法として、経済産業省は「売掛債権を利用した資金調達」を推奨しています。
売掛債権とは、企業や個人事業主がサービスや商品を提供した際に、取引先へその対価となる代金を請求できる権利のことです。経済産業省が推奨している売掛債権を利用した資金調達方法には、ABL（売掛債権担保融資）とファクタリングがあります。
以下では、売掛債権を利用した資金調達のケースごとの流れや、選ぶ際の理由、確認しておくべきポイントなどを詳細に解説します。

ABL｜売掛債権を担保にした資金調達

中小企業が不動産担保に過度に依存せずに資金調達を行えるよう、経済産業省が創設した制度のひとつに、ABL（売掛債権担保融資）とは、その名の通り売掛債権を担保にした法人向け融資のことがあります。売掛債権を担保にすることで信用力を補い、銀行や第三者金融機関などへ融資を打診する手法と考えると、わかりやすいかもしれません。
通常、銀行融資を受ける際には保証人や不動産などの担保が必要です。しかし、中小企業や設立間もない法人においては、保証人や不動産の用意が難しい場合も珍しくありません。経済産業省も、こうした場合の資金繰りリスクやデメリットを懸念しています。
取引先のある企業であれば、売掛債権を保有しているケースが多く、その売掛債権を担保として利用できるため、ABLは比較的利用しやすい資金調達手段と言えるでしょう。また、ウェブサイトなどで手続きや条件を確認できるケースもあります。
ただし、ABLはあくまで「担保融資」であるため、融資額の支払いができない場合には、売掛債権が返済に充てられるリスクがあります。さらに、融資である以上、利用者に支払い能力がない場合は利用できない点や、支払い遅延が会社経営に与える影響などもあり、回避できないデメリットが存在します。

ファクタリング｜売掛債権の売買による資金調達

ファクタリングとは、支払期日前の売掛債権を買い取ってもらうことで、支払期日前に早期現金化ができる資金調達の仕組みです。
ファクタリング契約時には手数料が発生するため、売掛債権の満額を資金化できるわけではありませんが、最短即日で現金化できる点が魅力です。
また、ファクタリングは原則として償還請求権がない契約を結ぶのが一般的です。
そのため、株式会社や事業者がファクタリング会社へ売掛債権を買い取ってもらった後に、売掛先が倒産するなどで売掛金の回収ができなくなった場合でも、利用会社が弁済する必要はありません。
資産や売掛金の払い戻しを心配することなく早期現金化できるため、近年では中小企業だけでなく、大企業にも利用が広がっています。
さらに、ファクタリングの審査基準では「売掛先が売掛金を支払えるかどうか」が最重要視されます。
そのため、利用会社が赤字決算であったり、税金未納の状態であっても、審査上問題にならないケースがほとんどです。
このように利用ハードルが低く、保証や担保が不要であることから、黒字倒産リスクの回避にも有効な資金調達方法として、経済産業省もファクタリングを推奨しています。

経済産業省が推奨するABLとファクタリングの比較

経済産業省が推奨するABLとファクタリング。
どちらも売掛債権を利用した資金調達手段ではありますが、両者は全く違うサービスです。
ABLとファクタリングの違いは以下の通り。

1. 契約内容
2. 利用手数料
3. 審査基準
4. 入金スピード
5. 弁済の義務
6. 資金調達可能額
7. 会計上の取り扱い

1，契約内容

ABLは「売掛債権を担保とした融資」、ファクタリングは「売掛債権の譲渡・買取」。
ABLは貸付契約であり、法律も民法第587条の消費賃借が適用されます。
ファクタリングは譲渡・売買契約であり、民法第555条の売買契約、民法第466条の債権の譲渡性、民法第467条の指名債権の譲渡の対抗要件が適用となります。
適用される法律からも分かるように、ABLとファクタリングは全くことなるサービスなのです。

2，利用手数料

利用する際に発生する手数料も異なります。
ABLは年利15%～18%未満、ファクタリングは売掛債権額の1%～30%（年利計算だと12%～360%）と大きな違いが。
ファクタリングは買取サービスであるため、売却時のみ手数料が発生します。
それに対し、ABLは融資であるため、融資額の返済が完了するまでの間ずっと金利が生じ続けます。

3，審査基準

ABLはあくまで売掛債権を担保にした「融資」であるため、審査時には「利用者に返済能力があるか」が重要視されます。
そのため、利用者に赤字決算や税金未納などの金銭問題がある場合、高確率で利用できません。
ファクタリングは売掛債権の買取であるため、審査で重要視されるのは「売掛先がきちんと売掛金を支払えるか」どうか。
例え利用会社の経営状態が悪かったとしても、売掛先の信用さえあれば利用可能です。
つまり、ABLは「利用者の信用度」、ファクタリングは「売掛先の信用度」が審査基準となるのです。

ファクタリングの利用ハードルの低さは、中小企業の資金繰り問題を解決し得ると、経済産業省からも評価されています。

4，入金スピード

入金スピードも大きく異なります。
ABLは融資であるため、審査にも時間を要し、申込みから融資実行まで約1～2ヶ月の時間を要します。
ファクタリングは、審査にも時間がかからないため、最短即日～1週間程度で資金調達が可能です。
緊急性の高い資金調達には、ファクタリングがおすすめでしょう。

5，弁済の義務

ABLは売掛債権を担保にした融資。
そのため、万が一、融資額の返済が不能になった場合には、売掛債権は差し押さえられ、返済の補填に充てられます。
対し、ファクタリングは、償還請求権のない契約を結ぶのが一般的。
万が一売掛先が売掛金の支払いができなくなった場合でも、利用会社はファクタリング会社へ支払いをする必要はありません。
一度売却してしまえば、弁済の心配をしなくて済む点もファクタリングの強みと言えるでしょう。

中小企業は取引先企業の経営が安定していないことも少なくないため、売掛金が回収できないことも珍しくありません。
取引先の倒産等で売掛金の回収ができなかったが故に、自社も連鎖倒産に陥る可能性も…。
経済産業省は、ファクタリングの償還請求権のない契約により、確実な売掛金の回収を可能にする点にも注目しています。

6，資金調達可能額

ABLは審査により融資額が決定します。
利用会社の経営状態や売掛債権の債権額などにより融資額は決まりますが、ABLの場合売掛債権額よりも多い金額の資金調達も可能です。
対し、ファクタリングは売掛債権の買取であるため、売掛債権額以上の資金調達はできません。
高額の資金調達を希望する場合は、ABLの方が適していると言えるでしょう。

7，会計上の取り扱い

ABLは融資であるため、会計上「負債」扱いになります。
一方でファクタリングは売掛金の買取であるため、負債にはならず「現金」として計上可能。
そのため、ファクタリングを利用した方が決算書や資金繰り表の見栄えは良くなります。
今後銀行融資などの借入を検討している場合は、ファクタリングを利用して「負債を増やさない資金調達」をすることがおすすめ。
経済産業省が懸念している中小企業の資金繰り問題も、融資を受けることができない点が最も危惧されています。
ファクタリングで決算書の見栄えを良くできれば、融資を受けられる可能性も高くなるでしょう。

経済産業省も推奨するファクタリングの動向

赤字決算や税金滞納があっても利用できる、利用ハードルの低さも魅力的なファクタリング。
弁済の義務もなく、確実な売掛金の回収ができる点も含め、経済産業省は中小企業の資金調達手段として、ファクタリングを推奨しています。

しかし、現在ファクタリングの認知度は高いとは言えません。
また、過去に「給与ファクタリング」と称した違法取引による逮捕事例があったため、「ファクタリング＝怪しい」という悪い印象を抱く人も…。
ファクタリングに対するネガティブな印象があるため、「怪しいサービスを利用しなければならないほど、資金繰りが悪化してるのか」と思われてしまうことも珍しくありません。
これに対し、金融庁は「ファクタリングは法的に認められた資金調達手段」であることの再周知に励んでいます。
そして、風評被害により利用促進の妨げになっていることや、売掛債権の利用促進は国の施策であることの周知を進めています。

また、ファクタリングは債権譲渡による譲渡・買取サービスであるため、債権譲渡禁止特約が付いている売掛債権は売却できません。
ただし、現状では売掛取引の約50%の割合で債権譲渡禁止特約が付いており、それによりファクタリングが利用できないという問題も。
債権譲渡禁止特約の問題に対しては、現在、経済産業省を中心に特約解除の働きかけを進めています。

このように、現状ではファクタリングを利用する環境は整っているとは言えません。
しかし、金融庁や経済産業省を中心としてファクタリングに関する周知は着実に進んできています。
今後、ファクタリングによる資金調達はより安全かつ利用ハードルが低くなり、需要が高くなっていくことでしょう。

ファクタリングの利用ならぜひSoKuMoへ

SoKuMoは、経済産業省も推奨しているファクタリングを提供しています。
ファクタリングの利用を検討している場合、「売掛先に利用を知られないか」「悪質業者に騙されないか」、この2点が懸念されることが多いです。
SoKuMoは、売掛先にファクタリングの利用を知られない2社間ファクタリングかつ、債権譲渡登記のない契約でファクタリングを利用することができます。
そのため、売掛先にファクタリングの利用が知られる心配も、それによる風評被害の心配もありません。

また、契約から取引完了までオンライン上で完結するオンラインファクタリングを採用しているため、遠方の方でも誰でもご利用いただけます。
業界最低水準の手数料1%～15%で利用もできるため、他社よりも低い手数料で高額の資金調達ができる可能性も高いです。
「オンラインだから担当者が見えなくて不安」という方には、オンライン面談により顔を合わせた商談も可能。
お互い顔を合わせて商談ができるため、不安や疑問を解消して安心してファクタリングを利用できるという点も、SoKuMoの強みだと自負しております。

ファクタリングの利用を検討している方は、ぜひ一度SoKuMoへご相談ください。

おすすめファクタリング会社紹介

ファクタリングの利用を検討している方の中には、「どのファクタリング会社を選べばいいのだろう？」と悩んでいる方も少なくないでしょう。特に初めて利用する場合は、会社ごとの違いやサービス内容が分かりづらく、どこに申し込むべきか判断に迷ってしまうこともあるかと思います。資金調達は企業の経営に直結する重要な判断ですので、慎重に選びたいという気持ちは当然のことです。

ファクタリング会社はそれぞれに独自の特徴を持っており、手数料の設定、審査のスピード、対応している業種や債権の金額、契約方法（2社間・3社間）、さらにはサポート体制やオンライン対応の有無など、比較すべきポイントは多岐にわたります。中には、即日対応を強みとしている会社もあれば、手数料の安さを追求している会社、契約後のフォローアップに力を入れている会社など、サービスの方向性もさまざまです。

そのため、自社の状況や資金ニーズに合ったファクタリング会社を選ぶことが、スムーズな資金調達を実現するためのカギとなります。例えば、急ぎで資金が必要な場合には即日対応可能な会社を選ぶべきですし、コストを抑えたい場合には手数料の上限・下限をしっかり確認することが重要です。また、初めての利用で不安がある場合には、サポート体制が充実している会社を選ぶことで、安心して契約を進めることができます。

契約先として“エース”的な役割を果たすファクタリング会社は、手数料・スピード・信頼性のすべてにおいて、大手にも引けを取らない実力を持っていることが多く、長期的なパートナーとしても非常に心強い存在です。こうした会社を見つけるためには、複数社を比較し、それぞれのサービス内容や実績、口コミなどを参考にすることが効果的です。

本稿では、信頼性のあるファクタリング会社を比較・紹介し、それぞれの特徴や選び方のポイントについて詳しく解説していきます。初めての方でも安心して利用できるよう、わかりやすく丁寧にまとめていますので、ぜひ参考にしてみてください。

SoKuMo（ソクモ）

sokumoは、法人・個人事業主向けにオンライン完結型のファクタリングを提供しており、スピーディーな審査と業界最低水準の手数料が特徴です。最短30分での資金化に対応しており、急な資金ニーズにも柔軟に対応します。

◇ポイント

• 手数料1.0%～の低コスト対応
• オンライン完結・面談不要
• 最短30分で入金可能

◇必要・提出書類

• 請求書
• 銀行口座のコピー
• 決算書または確定申告書

◇概要

買速（かいそく）

買速は、スピードと柔軟性を重視したオンラインファクタリングサービス。中小企業や個人事業主の資金繰りを支援し、即日資金化を目指す利用者に最適です。

◇ポイント

• 最短即日での資金化
• 全国対応・来店不要
• 小口から大口まで対応可能

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 決算書または確定申告書

◇概要

アドプランニング

アドプランニングは、法人および個人事業主を対象に柔軟な買取条件を提示するファクタリング会社です。初回利用者にもわかりやすい対応で信頼を集めています。

◇ポイント

• 柔軟な審査と安心のサポート体制
• 業界平均水準の手数料設定
• 即日対応可能

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 決算書または確定申告書

◇概要

ファクタリングのTRY

ファクタリングのTRYは、即日対応と柔軟な審査で中小企業や個人事業主の資金繰りをサポート。訪問・郵送・オンラインなど多様な対応が可能です。

◇ポイント

• 即日対応可能
• 訪問・郵送・オンライン対応
• 全国対応

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 決算書または確定申告書

◇概要

えんナビ

えんナビは、全国対応のファクタリング比較・紹介サービス。複数社から最適なプランを提案してくれるので、初めての方にも安心です。

◇ポイント

• 複数社の比較が可能
• 全国対応・スピード対応
• 相談無料

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 本人確認書類

◇概要

みんなのファクタリング

みんなのファクタリングは、個人事業主から法人まで幅広く対応。オンライン完結で、最短即日入金も可能な利便性の高いサービスです。

◇ポイント

• 個人事業主もOK
• オンライン完結
• 最短即日入金

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 本人確認書類

◇概要

QuQuMo

QuQuMo（ククモ）は、完全オンラインで完結するクラウドファクタリングサービス。スマホからでも申請でき、スピーディーな資金調達が可能です。

◇ポイント

• スマホで申請OK
• 完全オンライン完結
• 最短即日入金

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 本人確認書類

◇概要

ジャパンマネジメント

ジャパンマネジメントは、法人・個人事業主問わず対応可能なファクタリング会社。訪問相談も可能で、柔軟な資金調達をサポートします。

◇ポイント

• 訪問相談可能
• 全国対応
• 即日入金対応

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 決算書または確定申告書

◇概要

アットライン

アットラインは、最短5分で入金可能な超高速ファクタリングサービス。初回手数料0%のキャンペーンもあり、スピードとコストの両方で魅力的です。

◇ポイント

• 初回手数料0%
• 最短5分で入金
• オンライン完結

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 本人確認書類

◇概要

三共サービス株式会社

三共サービスは、創業20年以上の実績を持つ老舗ファクタリング会社。元金融マンによる丁寧な対応と、業界最安水準の手数料が魅力です。

◇ポイント

• 業界最安水準の手数料
• 訪問相談可能
• 全国対応

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 決算書または確定申告書

◇概要

BESTPAY（ベストペイ）

BESTPAYは、スピードと安心を両立したファクタリングサービス。個人事業主にも対応しており、柔軟な審査と即日対応が魅力です。

◇ポイント

• 個人事業主もOK
• 即日対応可能
• 全国対応

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 本人確認書類

◇概要

経済産業省が推奨する資金調達まとめ

この記事では、経済産業省も推奨している「売掛債権を利用した資金調達方法」について解説しました。
売掛債権を用いた資金調達手段にはABLとファクタリングがあります。
ABLは売掛債権を担保にした融資であり、審査基準も厳しく、資金調達までに約1ヶ月～2ヶ月を要します。資金額が多く、売掛債権だけでは資金が足りない場合に適しています。
一方、ファクタリングは売掛債権の売買による資金調達で、赤字決算や税金未納の会社でも利用可能です。最短即日～1週間程度で資金を受け取れるため、少ない資金でも迅速に調達したい中小企業や個人向けの利用にも適しています。売掛債権額以上の資金が必要な場合はABL、売掛債権額の範囲内で資金調達する場合は経済産業省が推奨するファクタリングの利用が適切でしょう。
ファクタリングは「怪しい」とネガティブな印象を持たれやすいですが、MSFJや金融庁、経済産業省を中心に、ファクタリングは適法な資金調達方法であることが周知されています。また、債権譲渡禁止特約についても、国や地方公共団体がその解除を推進していると経済産業省のホームページでも発表されています。
今後、さらに利用ハードルが低くなり、需要が高まる可能性が高いため、ファクタリングの仕組みや利用方法について知識を深めておくことが重要です。
経済産業省が推奨する適法なファクタリングを上手に活用すれば、少ない資金でも支払いが払えないリスクを軽減し、中小企業や個人事業主にとって心強い味方となるでしょう。