延現金に関する悩み解消にはファクタリング！メリットだけでなく注意点も解説

売掛金として計上される売掛債権は、自社にとって重要な資産である一方、入金までの期間によっては資金繰りの負担が発生し、経営上の課題となることも少なくありません。特に決済日まで現金が入らない状態が続くと、仕入れや人件費など現金払いが必要な支出とのバランスが崩れ、資金繰りの悪化を招くおそれがあります。
中でも「延現金」の取引が多い場合には、入金までの期間が長期化することで負担がさらに大きくなり、資金面での悩みが深刻化するリスクが高まります。

本稿では、延現金が資金繰りに与える影響を整理したうえで、こうした課題を改善する手段として、ファクタリングの活用を検討すべき理由について解説していきます。売掛債権を有効に活用し、自社の資金繰りを安定させるための考え方として、ぜひ参考にしてみてください。

「延現金」とは？

延現金とは、60日を超えるような長期間の支払サイトが設定された売掛債権を指す言葉であり、取引における資金回収が遅れる点が大きな特徴です。延現金は「期日現金」と呼ばれることもありますが、意味合いは同じと考えて差し支えなく、いずれも一定期間後に金額が支払われる取引形態の概要を示しています。

ただし、通常の売掛債権や約束手形とは性質が異なり、金融機関の対応や資金化の方法、発生するコストの考え方などに違いがあります。特に主な違いを正しく理解せず、同じ感覚で扱ってしまうと、資金繰りや取引条件をめぐるトラブルに発展する可能性も否定できません。

以下では、延現金と他の取引形態との違いについて整理しながら、それぞれの特徴や注意点を解説していきます。適切に理解しておくことで、自社にとって不利な状況を避け、より安定した取引判断につなげることができるでしょう。

延現金と売掛債権の違い

延現金は支払サイトの長い売掛債権であるため、2つの言葉の違いは単純に支払サイトの長さとなります。
期日現金や延現金という言葉が使われた場合の支払サイトは60日を超えるだけでなく、120日などかなり長期になる可能性があります。

延現金と約束手形の違い

延現金と約束手形に共通している点として、支払サイトが長くなりやすく、入金までに時間を要する可能性が高いことが挙げられます。実際に約束手形では、支払期日まで90日や120日程度を要するケースも珍しくなく、支払いが遅れた場合には資金繰りへ大きな影響を及ぼします。中小企業庁が2026年をめどに約束手形の廃止を働きかけている背景にも、こうした長期化によって「払えない」「返済原資が確保できない」といった問題が発生しやすい点があります。

一方で、約束手形と延現金を含む売掛債権との大きな違いは、法的拘束力の有無にあります。有価証券として発行される約束手形は、支払い義務が明確で法的拘束力も強く、万一の未回収に備えた仕分けや貸倒引当金の考え方も比較的整理しやすい特徴があります。これに対し、延現金を含めた売掛債権は信用取引が前提となり、契約内容によっては口約束に近い形となるため、回収不能時のリスクが表面化しやすい傾向があります。

このように、延現金と約束手形にはそれぞれメリットデメリットが存在します。支払期日が明確で法的保護を受けやすい反面、資金回収までの期間が長期化しやすい点は共通しており、自社の資金繰りやリスク管理の観点から、どの取引形態を選択するかを慎重に検討することが重要です。

延現金が資金繰りに与える影響

取引において債権者となる企業が債務者（売掛先）に対して、延現金での支払いを希望することはまずありません。
何故なら延現金は債務者にとってのメリットが大きい取引であり、債権者側にとっても負担になる要素が多いからです。
売掛先から延現金での取引を希望された際に断るのは現実的には難しいかも知れませんが、延現金が資金繰りに与える影響を理解し、無理な条件に関しては粘り強く交渉するなどの対処が必要となります。

支払サイトが長くなり資金繰りに悪影響を与える

延現金による取引の最大の問題点は、「支払サイトが非常に長くなりやすい」という点にあります。通常の売掛債権を利用した取引と比べて、入金までの期間が2倍から3倍以上に及ぶ可能性もあり、資金繰りに与える影響は決して小さくありません。特に、即日で資金を確保したい場面が多い中小企業や個人事業主にとっては、この長期化が大きな負担となるケースも少なくないでしょう。

一般的に支払サイトは長いほど債務者側に有利に働き、債権者側にとってはデメリットが大きくなると言われています。延現金取引であっても、継続的に安定した入金が見込めるのであれば深刻な問題に発展しにくい場合もありますが、取引頻度が少ない場合や少額取引が中心となる場合には、運転資金の確保が難しくなり、資金繰りが一気に逼迫してしまう事態に陥りかねません。

債権回収までのリスクが高まる

支払サイトの長さは、運転資金の確保を難しくするだけでなく、債権回収に関するリスクを高めてしまう要因にもなります。売掛先が大企業や公的機関であれば、支払うまでの期間が長くなっても比較的安心できる場合が多いものの、取引先の経営状況に不安がある場合には注意が必要です。支払いが先延ばしになる時間が長引くほど、その間に経営状況が悪化し、最悪の場合は倒産に至ってしまうリスクも無視できません。

万が一、売掛先が倒産して債権回収が不可能となれば、資金繰りが一気に悪化するだけでなく、連鎖倒産の流れに巻き込まれてしまう可能性も考えられます。そのため、延現金取引を続けるだけでなく、リスクを分散させるための別の資金確保手段を検討し、早期に資金を提供してもらえる仕組みを取り入れることが、経営の安定と安心につながると言えるでしょう。

手形割引が利用できない

延現金を含めた売掛債権は、約束手形とは違い手形割引に利用することはできません。
手形割引とは、銀行などに手形を譲渡し現金を得る資金調達方法です。
手数料が必要になる点には注意が必要ですが、手形割引は融資よりも利用しやすい資金調達方法と言われています。
しかし延現金ではこの選択肢は利用できないため、資金繰りの選択肢が狭まることにもなりかねません。

延現金は「下請法」により利用できない可能性も

取引先から仕事を依頼される立場にある以上、どうしても力関係に差が生まれ、条件面で強く主張しづらい状況は少なくありません。そのため、本来は避けたいと考えていても、延現金での取引を求められ、押し切られてしまうケースも現実的には起こり得ます。しかし、取引の内容が下請法の適用対象となる場合には事情が異なります。

下請法では、延現金による取引は親事業者の禁止行為の一つである「下請代金の支払遅延（第一項第二条）」に該当する可能性が高く、法的な観点からも拒否しやすくなります。具体的には、「下請代金を受領後60日以内に、定められた方法で支払わないこと」が禁止されており、原則として延現金は認められていません。このようなルールが日本の法律として明確に定められているため、無理な条件を受け入れる必要は不要と言えるでしょう。

下請法が適用されるかどうかは、親事業者と下請事業者それぞれの資本金額や取引内容等によって判断されます。判断に迷う場合には、迅速に確認できる公正取引委員会の公式ホームページを参照することで、自社の取引が対象となるかを把握しやすくなります。法的根拠を理解した上で対応することが、取引条件の是正やリスク回避につながるはずです。

延現金をファクタリングで現金化するメリットと注意点

債権者にとってはデメリットの方が大きい延現金ですが、売掛債権を決済日前に現金化できるファクタリングを活用することで、デメリットの軽減が可能となります。
ここからはファクタリングが延現金に関しての悩み解消に役立つ3つの理由と、知っておいていただきたい1つの注意点をご紹介させていただきます。

決済日よりも早くに現金化できる

ファクタリングとは、「売掛債権を期日前に買取業者へ売却し、現金化するサービス」のことを指します。仕組み自体は比較的簡単で、資金が必要なタイミングに合わせて売掛債権を現金へと変えられる点が大きな特徴です。厳密には、債権に対して保険的な役割を担う保証ファクタリングといったケースも存在しますが、一般的にファクタリングと言えば、売掛債権の買取サービスを意味する通りの使われ方をしています。

ただし、決済日を過ぎて不良債権となっているものは買取対象外となるため注意が必要です。一方で、決済日がまだ先に設定されている延現金であれば、ファクタリングを利用することで期日を待たずに現金化することが可能となります。それぞれの債権の状況に応じて利用可否や手数料が異なり、一定のコストはかかりものの、早期に資金を確保できる点は大きなメリットと言えるでしょう。

延現金の最大の課題である「長期の支払サイト」という問題も、ファクタリングを活用すれば解消が期待できます。このような仕組みや注意点は、よくある質問として挙げられることも多いため、利用前に基本を理解しておくと安心して活用しやすくなります。

債務者の倒産リスク対策にもなる

延現金を取引に利用する場合のリスクの1つである「回収リスク」も、「ノンリコース（償還請求権なし）」で契約することによって対策することができます。ノンリコース契約では、売掛先が倒産してしまった場合でも、債権の買い戻しなどは求められません。
また日本国内でのファクタリングサービスは原則的にノンリコースとなっており、償還請求権がある場合には融資と判断され一般的なファクタリングには該当しないということになります。ただし、もしもに備えて契約内容はしっかりと確認していただき、契約書をしっかりと保管しておくことも大切です。

短期間で手続きを完了できる

ファクタリングは他の選択肢と比較して、資金調達スピードに優れているのも大きな特徴です。
売掛先に通知を行うかどうかや書類提出のスムーズさが大きく影響しますが、即日での債権現金化に成功できる期待も高く、WEB上で手続きが完結できるオンラインファクタリングを活用すれば、30分から1時間程度という高速での資金調達も不可能ではありません。
資金調達スピードの高さにより、延現金によって資金繰りが苦しくなってきた時にも素早い現金調達が可能となり、運転資金確保もしやすくなるはずです。

手数料が高くなる要因になり得る

債権現金化には手数料が必要になりますが、決済日までの残り日数が長くなると手数料に影響することが考えられます。
延現金は通常の売掛債権よりも支払サイトが長いため、債権を現金化するタイミングによっては手数料が高額になる可能性を高めます。
ファクタリングを利用する上で手数料は重要なポイントであり、手数料が高額になると求めていた学の資金調達に成功できない可能性があります。
決済日までの残り日数が長い延現金を売却する際には、手数料に大きく影響する要素である売掛先の信用力に注目し、過去の取引実績や経営状況などからファクタリングの審査で高く評価されやすい債権を選ぶことがより重要となります。

3社間ファクタリングやオンラインファクタリングの利用を推奨

手数料が高くなる可能性がある延現金を売却する際には、「3社間ファクタリング」や「オンラインファクタリング」の利用を推奨いたします。
3社間ファクタリングは売掛先に通知行うことで債権の二重譲渡などが起きるリスクを下げられ、オンラインファクタリングは買取側にとっても手間や人件費の削減が期待できることで手数料が低く設定されやすくなります。
通常の売掛債権よりも支払サイトが長いことが審査に影響しかねない延現金も、売却する債権や契約方法などの選択次第では、手数料を抑えることが可能となります。

おすすめのファクタリング会社比較表

ファクタリングを検討する際、「どの会社を選べばよいか迷う」という方は少なくありません。会社ごとに手数料や審査スピード、対応業種、取り扱い可能な債権額などが異なるためです。特に支払サイトの長い売掛債権を早期現金化したい場合は、手数料や対応スピードを比較して、自社の状況に合った会社を選ぶことが重要です。本比較表では、信頼性のあるファクタリング会社を手数料やサービス内容ごとにまとめ、選び方のポイントも解説しています。初めて利用する方や条件の良い会社を探す方の参考になる内容です。

ファクタリングを検討する際、「どの会社を選べばよいか迷う」という方は少なくありません。会社ごとに手数料や審査スピード、対応業種、取り扱い可能な債権額などが異なるためです。特に支払サイトの長い売掛債権を早期現金化したい場合は、手数料や対応スピードを比較して、自社の状況に合った会社を選ぶことが重要です。本比較表では、信頼性のあるファクタリング会社を手数料やサービス内容ごとにまとめ、選び方のポイントも解説しています。初めて利用する方や条件の良い会社を探す方の参考になる内容です。

sokumo（ソクモ）

sokumoは、法人・個人事業主向けにオンライン完結型のファクタリングを提供しており、スピーディーな審査と業界最低水準の手数料が特徴です。最短30分での資金化に対応しており、急な資金ニーズにも柔軟に対応します。

◇ポイント

• 手数料1.0%～の低コスト対応
• オンライン完結・面談不要
• 最短30分で入金可能

◇必要・提出書類

• 請求書
• 銀行口座のコピー
• 決算書または確定申告書

◇概要

買速（かいそく）

買速は、スピードと柔軟性を重視したオンラインファクタリングサービス。中小企業や個人事業主の資金繰りを支援し、即日資金化を目指す利用者に最適です。

◇ポイント

• 最短即日での資金化
• 全国対応・来店不要
• 小口から大口まで対応可能

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 決算書または確定申告書

◇概要

アドプランニング

アドプランニングは、法人および個人事業主を対象に柔軟な買取条件を提示するファクタリング会社です。初回利用者にもわかりやすい対応で信頼を集めています。

◇ポイント

• 柔軟な審査と安心のサポート体制
• 業界平均水準の手数料設定
• 即日対応可能

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 決算書または確定申告書

◇概要

OTTI（オッティ）

OTTI（オッティ）は、オンラインで完結するスピード重視型のファクタリング会社。中小企業や個人事業主の資金ニーズに対応し、柔軟な条件で利用可能です。

◇ポイント

• オンライン完結で即日入金可能
• 手数料2.0%～の安心設定
• 小規模事業者にも対応

◇必要・提出書類

• 請求書
• 銀行口座コピー
• 確定申告書

◇概要

アクセルファクター

アクセルファクターは、業界大手の実績を誇るファクタリング会社。法人・個人事業主ともに利用可能で、迅速な審査・入金スピードに定評があります。

◇ポイント

• 最短即日入金可能
• 累計契約数多数の信頼実績
• 全国対応・訪問不要

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 決算書または確定申告書

◇概要

日本中小企業金融サポート機構

日本中小企業金融サポート機構は、全国の中小企業や個人事業主を対象に、幅広い金額帯のファクタリングサービスを提供しています。公的性質を持つ一般社団法人として信頼性が高く、安心して利用できる点が強みです。

◇ポイント

• 公的機関運営による高い信頼性
• 下限なし・上限なしの柔軟な対応
• 全国の中小企業をサポート

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 決算書または確定申告書

◇概要

PMGファクタリング

PMGファクタリングは、全国展開する大手ファクタリング会社。資金繰りに課題を抱える企業に対して、安定した資金調達支援を行う信頼性の高い企業です。

◇ポイント

• 1.0%～の低手数料
• 最大2億円までの大型取引対応
• 法人・個人事業主ともに利用可能

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 決算書または確定申告書

◇概要

JBL

JBLは、個人事業主から中堅企業まで幅広く対応するファクタリング会社。資金繰りに困った際にスピーディーな対応を行い、信頼と実績を積み重ねています。

◇ポイント

• 即日対応可能なスピード審査
• 柔軟な審査基準で幅広い業種に対応
• オンライン契約可能

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 確定申告書

◇概要

ビートレーディング

ビートレーディングは、業界トップクラスの実績を誇る大手ファクタリング会社。迅速かつ信頼性の高い取引で、幅広い業種の企業から支持を得ています。

◇ポイント

• 累計契約件数トップクラスの実績
• 全国対応・来店不要
• 最短即日での資金調達が可能

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 決算書または確定申告書

◇概要

株式会社No.1

株式会社No.1は、法人・個人事業主の資金調達を支援するファクタリング専門会社。明確な料金体系とスピーディーな対応で、初めての利用者にも安心感を提供します。

◇ポイント

• 明確な料金・安心のサポート体制
• 全国どこでもオンライン完結
• 最短即日での資金化が可能

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 確定申告書または決算書

◇概要

ペイトナーファクタリング

ペイトナーファクタリングは、フリーランス・個人事業主を中心に、請求書を即日現金化できるオンライン完結型サービス。面談不要でスマホから申込みできる手軽さが人気です。

◇ポイント

• オンライン完結で簡単手続き
• 最短10分で審査完了
• フリーランスでも利用可能

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 身分証明書

◇概要

ラボル（labol）

ラボルは、フリーランスや個人事業主に特化した少額ファクタリングサービス。1万円から利用でき、急な資金ニーズにも即日対応しています。

◇ポイント

• 1万円から利用可能
• 最短即日入金対応
• スマホだけで完結可能

◇必要・提出書類

• 請求書
• 身分証明書
• 通帳コピー

◇概要

フリーナンス（FREENANCE）

フリーナンスはGMOクリエイターズネットワークが運営する、フリーランス向けファクタリングサービス。請求書を即時現金化できるだけでなく、損害補償保険など安心のサポート体制も充実しています。

◇ポイント

• GMOグループ運営で安心
• 保険付きの安心サポート
• 完全オンラインで手続き簡単

◇必要・提出書類

• 請求書
• 身分証明書
• 口座情報

◇概要

Easy Factor

Easy Factorは、法人・個人事業主向けに柔軟な資金調達をサポートする新進気鋭のファクタリングサービス。オンラインで完結でき、最短即日入金にも対応しています。

◇ポイント

• スピード重視の即日資金化
• 手数料明確で安心
• 全国対応・オンライン完結

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 確定申告書

◇概要

ソクデル

ソクデルは、最短即日での資金化を実現するスピード型ファクタリングサービス。個人事業主から法人まで幅広く対応し、急な資金ニーズにも迅速に対応します。

◇ポイント

• 最短即日入金対応
• オンライン完結で簡単
• 個人事業主・法人どちらもOK

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 身分証明書

◇概要

ウィット

ウィットは、中小企業や個人事業主向けに柔軟な資金調達を支援するファクタリング会社。高い審査通過率と丁寧なサポート体制で、初めての利用者にも安心です。

◇ポイント

• 審査通過率が高い
• 初回でも丁寧な対応
• 即日対応可能

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 確定申告書

◇概要

OLTA

OLTAは、クラウドファクタリングのパイオニアとして知られる大手サービス。AIによる自動審査で、オンライン完結・最短即日入金を実現しています。

◇ポイント

• AI審査でスピーディー
• オンライン完結
• 全国対応・信頼性が高い

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 確定申告書または決算書

◇概要

うりかけ堂

うりかけ堂は、法人・個人事業主のどちらにも対応する柔軟なファクタリングサービス。最短2時間での現金化が可能で、スピーディーな対応に定評があります。

◇ポイント

• 最短2時間で資金化
• オンライン完結・来店不要
• 全国どこでも対応可能

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 身分証明書

◇概要

みんなのファクタリング

みんなのファクタリングは、個人事業主から法人まで幅広く対応。オンライン完結で、最短即日入金も可能な利便性の高いサービスです。

◇ポイント

• 個人事業主もOK
• オンライン完結
• 最短即日入金

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 本人確認書類

◇概要

QuQuMo

QuQuMo（ククモ）は、完全オンラインで完結するクラウドファクタリングサービス。スマホからでも申請でき、スピーディーな資金調達が可能です。

◇ポイント

• スマホで申請OK
• 完全オンライン完結
• 最短即日入金

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 本人確認書類

◇概要

ジャパンマネジメント

ジャパンマネジメントは、法人・個人事業主問わず対応可能なファクタリング会社。訪問相談も可能で、柔軟な資金調達をサポートします。

◇ポイント

• 訪問相談可能
• 全国対応
• 即日入金対応

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 決算書または確定申告書

◇概要

アットライン

アットラインは、最短5分で入金可能な超高速ファクタリングサービス。初回手数料0%のキャンペーンもあり、スピードとコストの両方で魅力的です。

◇ポイント

• 初回手数料0%
• 最短5分で入金
• オンライン完結

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 本人確認書類

◇概要

三共サービス株式会社

三共サービスは、創業20年以上の実績を持つ老舗ファクタリング会社。元金融マンによる丁寧な対応と、業界最安水準の手数料が魅力です。

◇ポイント

• 業界最安水準の手数料
• 訪問相談可能
• 全国対応

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 決算書または確定申告書

◇概要

BESTPAY（ベストペイ）

BESTPAYは、スピードと安心を両立したファクタリングサービス。個人事業主にも対応しており、柔軟な審査と即日対応が魅力です。

◇ポイント

• 個人事業主もOK
• 即日対応可能
• 全国対応

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 本人確認書類

◇概要

GoodPlus株式会社

GoodPlus株式会社は、中小企業の資金繰りをサポートする総合型ファクタリング会社。2社間・3社間両方の取引に対応し、柔軟な資金調達を実現します。

◇ポイント

• 2社間・3社間取引に対応
• 全国対応・訪問相談も可能
• 即日入金にも対応

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 決算書

◇概要

トップ・マネジメント

トップ・マネジメントは、業界でも長年の実績を持つ老舗ファクタリング会社。高額買取や安定したサービス提供で、多くの企業から信頼を得ています。

◇ポイント

• 業界屈指の実績と信頼
• 高額債権の買取にも対応
• 来店・訪問・郵送の柔軟な対応

◇必要・提出書類

• 請求書
• 決算書
• 通帳コピー

◇概要

PayToday

PayTodayは、オンライン完結型のクラウドファクタリングサービス。AIによるスピード審査と最短即日入金で、急な資金ニーズにも柔軟に対応します。

◇ポイント

• AI審査でスピーディー
• オンライン完結・全国対応
• 最短即日入金

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 本人確認書類

◇概要

ファクタリングのTRY

ファクタリングのTRYは、即日対応と柔軟な審査で中小企業や個人事業主の資金繰りをサポート。訪問・郵送・オンラインなど多様な対応が可能です。

◇ポイント

• 即日対応可能
• 訪問・郵送・オンライン対応
• 全国対応

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 決算書または確定申告書

◇概要

えんナビ

えんナビは、全国対応のファクタリング比較・紹介サービス。複数社から最適なプランを提案してくれるので、初めての方にも安心です。

◇ポイント

• 複数社の比較が可能
• 全国対応・スピード対応
• 相談無料

◇必要・提出書類

• 請求書
• 通帳コピー
• 本人確認書類

◇概要

「延現金に関する悩み解消にはファクタリング！」まとめ

・延現金は通常の売掛債権よりも支払サイトが長い債権であり、60日を超え場合によっては120日程度の支払サイトが設定される可能性もある
・債権者側にとって延現金は資金繰りを難しくするだけでなく、債権回収のリスクを高めるなどデメリットの方が大きくなりやすい
・ファクタリングを活用することで決済日より早いタイミングで延現金を現金化でき、売掛先の倒産リスクにも備えることができるようになる

90日や120日といった通常より長い支払サイトが設定される延現金は、債務者となる売掛先にとっては資金繰りに猶予が生まれるというメリットがある一方で、債権者側にとっては入金までの期間が長引き、資金繰りに影響を受けやすくなるなどデメリットの大きい取引です。こうした特徴を十分に知らないまま延現金での取引を行い続けてしまうと、経営面での負担が大きくなる可能性も否定できません。

しかし、延現金を対象としたファクタリングを行えば、支払サイトの長さという問題を解決することが可能となります。さらにファクタリングは、売掛先の倒産などに関連するリスクを回避できる点も大きな強みです。債務者が支払いを行わない事態が発生した場合でも影響を受けにくく、安定した資金管理につなげることができます。

このような理由から、ファクタリングは延現金による資金繰りに悩む企業に限りなく有効な手段であり、特に中小企業や個人事業主向けの資金調達方法としておすすめできる選択肢と言えるでしょう。