ファクタリングは借入ではない資金調達方法！融資ではない理由とメリットを解説

海外ではすでに一般的な資金調達方法として定着しているファクタリングですが、日本でも2017年頃から注目を集め始め、現在では中小企業や個人事業主を主とした幅広い規模の事業者に利用が広がっています。短期の運転資金や事業資金の調達手段として検討されることが増えており、急な支払いへの対応やキャッシュフロー改善を目的とした活用が目立ちます。

しかしながら、「実質的には借入金ではないのか」「利息がかかる金融サービスと同じではないのか」といった誤解も少なくありません。中には「返済方法は分割なのか」「信用情報に影響するのではないか」と不安を抱く方もいます。

ファクタリングは借入ではなく、売掛債権の売買（債権譲渡契約）に基づく資金調達です。借入金のように利息が発生する仕組みではなく、分割返済や元本返済といった概念もありません。会計処理上も通常は負債として計上されず、借入とは別の扱いとなります。そのため、金融機関による融資のように厳しい財務状況の調査や事業計画書の提出が必須となるわけではなく、信用情報への登録も原則として行われません。

また、ファクタリングは一括での資金化が可能であり、仕入れ代金の支払、人件費の支払い、税金の納付など、さまざまな用途に利用できます。もちろん手数料というコストはかかりますが、借入のように長く返済を繰り返す必要がないため、返済の負担を軽減できる点は大きなメリットです。万が一売掛先からの回収が遅延した場合でも、ノンリコース型であれば利用者が追加で支払わなければならない仕組みではありません。

利用の流れとしては、売掛債権の内容を確認し、必要書類を作成・提出し、申込手続きを行ったうえで審査を受けるのが一般的です。近年はオンライン完結型のサービスも増えており、サイト上で必要事項を入力し、書類をダウンロードして提出するだけで手続きが進むケースもあります。土日対応や即日診断を提供する株式会社もあり、現在では金融機関とは別の選択肢として定着しつつあります。

ファクタリングは数字や％の相場だけで判断するのではなく、制度の違いを理解したうえで検討することが重要です。実際に利用する際は、運営会社の実績や代表者情報、提供内容をしっかり確認し、デメリットや注意点も把握したうえで選択しましょう。

ファクタリングが借入に該当しない「3つの理由」

結論からお伝えすれば、「ファクタリングによる資金調達は借入には該当しない」のが事実です。
ファクタリングは決済日が訪れる前の売掛債権を現金化する仕組みであり、金融機関から借り入れを行う融資とは法的性質が別物です。

これからご紹介する3つの理由を理解することで、「借入金とは何が違うのか」「なぜ負債額を増やさないのか」が明確になるはずです。

返済義務がないから

売掛債権をファクタリングによって現金化しても、返済義務は発生しません。
借入であれば元本と利息を返済方法に従って分割または一括で支払う必要がありますが、ファクタリングではそのような仕組みはありません。

現金化の際には手数料が差し引かれるものの、これは利息とは異なります。売掛先からの回収リスクや回収期間に応じて設定されるものであり、現金化後に追加で支払いが発生することは原則ありません。

現金化が完了した後に返済の必要がないのは、借入ではない資金調達方法だからこその大きな特徴です。

担保も保証人も不要だから

ファクタリングの利用には、担保も保証人も不要です。
融資であれば、無担保であっても保証を求められるケースが多く、代表者の連帯保証が条件となることもあります。

しかし、ファクタリングは債権の売買契約であり、借り入れではありません。そのため、保証人を立てる必要もなく、事業規模が小さい場合や創業間もない段階でも利用対象となりやすいのが特徴です。

担保や保証を用意できないからといって資金調達が通らない、という厳しい状況に直面している事業者にとっては、有力な選択肢となるでしょう。

ファクタリング業務に「貸金業登録」が不要だから

売掛債権の現金化を行っているファクタリング会社は、貸金業登録がなくても業務を行うことができます。

貸金業登録は、銀行以外の機関が融資を行う際に必要な制度です。登録を行わずに融資を実施すれば違法となり、ヤミ金融と判断されます。

一方で、ファクタリングは債権譲渡契約に基づくものであり、貸付ではありません。そのため貸金業登録の有無は借入とは別問題です。もちろん、運営会社の情報をしっかり確認し、悪質業者を避けることは重要ですが、貸金業登録が不要であること自体が、借入ではない証拠の一つといえます。

借入に該当しないファクタリングの法的な取扱い

ファクタリングは借入ではありませんが、法的な取扱いについて疑問を持つ方は少なくありません。
「金融サービスとして本当に安全なのか」「制度上どのように位置づけられているのか」といった不安は自然なものです。

借入とは全く違う資金調達方法に魅力を感じたとしても、違法性があれば利用するべきではありません。現在では金融庁や関連機関も注意喚起を行っており、正しい理解を持つことが重要です。

ここからは、借入との違いと併せて知っておいていただきたい法的な取扱いと法的根拠をご紹介いたします。

法的には「債権の売買（債権譲渡契約）」に該当する

金融庁の公式サイトには「ファクタリングについて」という説明が掲載されており、その中でファクタリングは次のように整理されています。

• 一般に「ファクタリング」とは、事業者が保有している売掛債権等を期日前に一定の手数料（例えば2％〜数十％の相場）を差し引いて買取るサービス
• 事業者の資金調達の一手段
• 法的には債権の売買（債権譲渡）契約に該当する

このとおり、ファクタリングは貸付ではなく、売掛債権という財産権を売却する契約です。
借入金のように利息が発生する仕組みではなく、返済方法や分割返済の取り決めも存在しません。

したがって、貸金業法の適用対象となる融資とは別の制度上の位置づけとなります。
借り入れであれば信用情報機関への登録や財務状況の厳しい調査が行われますが、ファクタリングでは原則としてそのような扱いはありません。

ただし金融庁は「ファクタリングに関する注意点」として、ファクタリングを装って実質的に貸付を行う悪質業者の存在を警告しています。形式上は債権譲渡であっても、実態が借入であれば問題となる可能性があります。

資金調達を行う際には信頼できる運営会社かどうかを確認し、契約書をしっかり作成し、借入に該当していないかを確認することが大切です。

民法による法的根拠

ファクタリングの法的根拠は、民法上の債権譲渡および売買契約にあります。

1. 1. 民法第466条「債権の譲渡性」

1.債権は、譲渡することができる。2.当事者が債権の譲渡を禁止し、又は制限する旨の意思表示をしたときであっても、債権の譲渡は、その効力を妨げられない。

1. 1. 民法第555条「売買」

売買は、当事者の一方がある財産権を相手方に移転することを約し、相手方がこれに対してその代金を支払うことを約することによって、その効力を生ずる。

これらの条文から分かるとおり、債権は財産権として売買が可能であり、当事者間の合意（承諾・同意）によって成立します。

貸付を行う場合は貸金業法などの規制を受けますが、ファクタリング自体を直接規制する法律は存在していません。
つまり、債権譲渡契約という民法上の枠組みの中で適法に成立する取引なのです。

会計処理上も、通常は売掛債権を消滅させる処理となり、借入金として負債計上するわけではありません。そのため決算書上の負債額を増やさずに事業資金を調達できる点が特徴です。ただし税金処理や仕訳方法については、事業ごとに異なる場合もあるため、専門家に確認することが望ましいでしょう。

何より重要なのは、「形式」ではなく「実態」です。
実際に契約内容を確認し、売掛債権の売買として成立しているのか、保証や返済義務が付いていないかをしっかり調査することが、トラブル回避につながります。

借入ではないからこそ得られる「ファクタリングのメリット」

借入は資金調達方法としてもっともメジャーであり、事業資金や運転資金を確保する主な手段として広く利用されています。しかし、「中小企業や個人事業主にとって金融機関から融資を受けるのは容易ではない」という現実があります。現在でも、財務状況や業績が厳しく評価され、審査に通らないケースは少なくありません。

一方でファクタリングは借入ではないため、資金調達の選択肢として別の制度の枠組みにあります。そのため中小企業や個人事業主といったさまざまな規模の事業者が利用しやすく、借入にはないメリットが数多く存在しています。

ファクタリングの特徴を正しく理解することで、短期的な資金ニーズだけでなく、長く安定した資金繰りの改善にもつなげることが可能です。

負債額を増やさない

ファクタリングは売掛債権の売買契約であり、土地や不動産といった資産を売却して現金を得るのに近い方法です。
資産売却によって得た現金は借入金とは異なり負債にはならず、貸借対照表上の負債額を増やすこともありません。

借入を行えば、その金額はそのまま負債として計上されます。仮に数百万円から数千万円、場合によっては数万単位での小口であっても、累計すれば財務内容に影響を与えます。負債が増え続ければ債務超過のリスクも高まり、決算書の表にも悪影響を与えかねません。

しかしファクタリングであれば、売掛債権をオフバランス化することで、決算書の改善効果が期待できます。財務状況を悪化させずに資金を調達できる点は、借入にはない大きなメリットです。

返済の負担がない

借入を行う際には、完済に向けて分割返済を前提とした返済方法を選択し、長期間にわたって元本と利息を支払わなければなりません。返済は毎月繰り返し発生し、業績が悪化した場合には資金繰りを圧迫する原因にもなります。

一方でファクタリングは、手数料を差し引いた金額が一括で入金される仕組みです。支払いは一度だけであり、その後に返済を求められることは原則ありません。
また、償還請求権なし（ノンリコース型）であれば、売掛先の支払いが遅延した場合や万が一倒産した場合でも、利用者が代理で返済を求められることはありません。

借入のように長く返済を続ける必要がなく、返済負担を軽減できる点は大きな安心材料といえるでしょう。

経営状況が審査で原則問われない

借入を行う場合、金融機関は返済能力を重視します。決算内容、財務状況、信用情報などを厳しく調査し、将来的な返済の可否を判断します。そのため、赤字決算や税金滞納がある場合には審査結果が厳しくなる傾向があります。

しかしファクタリングは借入とは審査基準が異なります。審査で重視されるのは主に売掛先の信用力です。
売掛先が安定した事業を行っており、支払い実績がしっかりしていれば、高確率で審査に通る可能性があります。

金融機関での融資が通らなかった場合でも、ファクタリングであれば利用できるケースは珍しくありません。これは借入とは別の資金調達方法だからこそ得られるメリットです。

利用対象となることが容易

ファクタリングは「決済日前の売掛債権を保有している」ことが主な条件です。業歴や事業規模が小さいことを理由に一律で利用不可となるわけではありません。

創業間もない事業者や新規開業後まもない段階であっても、取引先の信用力が高ければ利用できる可能性があります。利用対象の範囲が幅広く、選択肢として自由度が高い点も特徴です。

借入のように代表者保証を求められたり、高額な担保を用意したりする必要がないことも、ハードルを下げている要因の一つです。

短時間での資金調達が可能

借入にもさまざまな種類がありますが、銀行融資では申込から実行まで数週間から一ヶ月以上かかることもあります。自治体や公的機関の制度融資であれば、さらに時間を要する場合もあります。

対してファクタリングは、最短で1時間を切るスピードで現金化が完了するケースもあります。オンライン完結型であれば、サイト上で申込・入力を行い、必要書類を提出するだけで手続きが進みます。

急な支払いが発生した場合や、短期で資金を確保したい場合には非常に有効です。特に即日対応や2社間型を選択すれば、迅速な資金調達が可能となります。

ファクタリング会社の比較

以下に審査通過率の良い会社および必要書類が少なくて済む会社の紹介をします。

１，SoKuMo（ソクモ）

SoKuMoの買取可能金額は10万円～1億円、最短30分で入金可能、手数料1.0%～15.0%とファクタリング業界最速での資金調達が可能なファクタリング会社です。

審査通過率は平均60%であり、他のファクタリング会社の審査を通過しなかったという利用者様も多く利用されています。

買取金額の下限は10万円からであり、個人事業主・法人ともに利用できるため利用者の幅が広い点も強みと言えるでしょう。

また、業界最低水準の手数料1.0％からの利用が可能であり、利用者によってはかなり手数料を抑えた利用ができます。

SoKuMoはオンラインファクタリングを採用しているため迅速な対応が可能です。オンラインツールを使用したオンライン面談を実施していることも特徴の1つで、契約前に疑問点や不安点を直接担当者に聞くことができるので、安心した取引が可能です。

▶　「SoKuMo」の公式ホームページ

２，Accel Factor（アクセルファクター）

アクセルファクターは、「顧客満足度No.1」「業界トップクラスの資金調達速度」を強みにしている会社です。

最短即日入金、手数料2.0%～20.0%、買取可能上限1億円の利用ができます。5割以上が即日入金の利用で、審査は比較的通りやすい会社と言えるでしょう。しかし手数料の上限が20.0%とやや高めの設定となっているため、利用時には確認がおすすめ。

オンライン契約、出張契約、郵送契約が可能であり、利用者の都合により対応を変更できる点も強みです。契約時の面談は基本的には不要ですので、時間がなく短時間で多額の資金調達をしたい利用者様に重宝されています。

▶　「Accel Factor」の公式ホームページ

３，Best Factor（ベストファクター）

ベストファクターの買取金額は30万円～1億円と上下限設定がありますが、柔軟な審査で有名なファクタリング会社です。

平均買取率が92.2％と高く、起業して間もない方でも売掛金さえあれば基本的に利用可能という点が強みと言えるでしょう。

また、即日振込実行率が77.8％と高いため、即日で入金してもらえる可能性も高いです。

対面での面談が必須なのがやや面倒ですが、来店のみでなく訪問での面談も可能なので、利用者の都合に合わせた対応をしてくれます。

しかし、手数料の上限は20%と他社よりも高い設定となっているため、利用時には注意が必要です。

▶　「Best Factor」の公式ホームページ

４，No.1

No. 1の買取金額上限は5000万円ですが、手数料が1.0％～15.0%と比較的安く、最短即日での入金が可能です。

東京に本社を構え、名古屋、福岡にも支社があり、来店不要・全国出張対応可能であるため、ファクタリング会社を訪れる時間のない利用者様に重宝されています。

審査通過率は90%以上と、審査にも通りやすくなっています。また、「建設業に特化したファクタリングサービス」という独自の強みがあるというのも特徴です。資金繰り改善のためのコンサルティングも実施しているため、資金繰りに悩まれている方は相談してみるのもいいでしょう。

▶　「No.1」の公式ホームページ

５，QuQuMo（ククモ）

QuQuMoは最短2時間での入金が可能、手数料も1.0%～と比較的安く利用ができるファクタリング会社です。買取金額の上下限設定もないため、利用者の希望に合わせた買取ができます。業界最低水準の手数料1.0%～の利用が可能ですが、手数料上限が明記されていないため、利用時には確認をしましょう。

QuQuMoの最大の強みは、必要書類が「通帳のコピー」「請求書」の2つで済むという点です。オンラインファクタリングを採用しているため、早急に資金調達をしたい場合に準備する書類が少なくて済むのが強みの一つです。

▶　「QuQuMo」の公式ホームページ

審査通過率は60％！　低手数料＋即日入金＋オンライン相談可能なSoKuMo！

この記事では、審査に通りやすいファクタリング会社の紹介をしました。

SoKuMoは、審査通過率平均60%、買取率最高99%と、「他のファクタリング会社の審査は断られてしまった」「審査は通ったけど手数料が高くて悩んでいる」という利用者様からのご相談を多く受けております。

また、安心した取り引きができるようオンラインファクタリングでは珍しい「オンライン商談への対応」を行っています。

事業主様の大切な企業の発展を全力で応援したい、資金調達に関する悩みを解消したい、安心して取り引きをしてほしい、そんな想いでサービス展開させていただきました。

「業界最速！最短30分で入金可能」

「業界最低基準の手数料1.0%から利用可能」

「10万円～1億円と幅広い買取対応が可能」

「オンライン相談で不安や疑問点を解決！」

この4点がSoKuMoの強みであると自負しております。

資金調達に悩まれている方、他社の手数料が高いと感じている方、まずは即日お見積もり受付フォームから見積もりだけでも申し込みしていただけたら幸いです。

利用者様の資金繰りの悩みを解決すべく、SoKuMo社員総力で提案、尽力させていただきます。

「ファクタリングは借入ではない資金調達方法！」まとめ

ファクタリングは、借入ではなく売掛債権の売買契約に基づく資金調達方法です。民法に法的根拠があり、金融サービスとしても正当な制度の枠組みの中で提供されています。現在では株式会社をはじめとするさまざまな規模の事業者が活用しており、中小企業支援の一環として位置づけられるケースも増えています。

借入と異なり、ファクタリングでは返済方法を検討する必要がなく、分割返済や利息の支払いも発生しません。借入金として負債に計上されることもないため、会計処理上も債権譲渡として扱われ、財務状況への影響を抑えることが可能です。高額な借入を繰り返し行うことで負債が膨らむリスクを回避できる点は、大きなメリットといえるでしょう。

また、売掛債権を即日現金化できるケースも多く、数万単位の少額から数百万円規模まで幅広く対応しています。手数料は2％〜数十％と相場がありますが、短期的な資金需要に対しては十分に検討する価値があります。実際、銀行融資の審査に通らなかった事業者や、財務状況が厳しく評価されたケースでも利用できる可能性がある点は、借入とは大きく異なります。

さらに、ファクタリングは信用情報に影響を与えない資金調達方法であるため、今後の融資戦略にも支障をきたしにくいという利点があります。借入を増やさずに資金を確保できることは、将来的に設備投資や事業拡大を検討する際にも有利に働きます。資金調達の選択肢を複数持っておくことは、経営の安定性を高めるうえで非常に重要です。

もちろんデメリットや注意点も存在します。手数料というコストは発生しますし、契約内容をしっかり確認しなければ想定外の負担が生じる可能性もあります。特に継続的に利用する場合は、年間ベースでのコストや資金繰りへの影響を冷静に判断する必要があります。代表者としては、「何のために利用するのか」「長く依存する資金調達手段ではないか」といった視点を持ち、単発の資金対策にとどまらない経営判断を行うことが重要です。

しかし、正しく理解し適切に選択すれば、ファクタリングは資金繰りを支える強い力となります。借入だけに頼るのではなく、状況ごとに最適な手段を選ぶことが、これからの経営には欠かせません。複数の資金調達方法を柔軟に組み合わせることで、リスクを分散し、安定した事業運営につなげることができます。

ファクタリングはあくまで手段の一つですが、正しい知識を持って活用すれば、経営の選択肢を広げる有効な武器となるでしょう。