法改正でファクタリングはどう変わった？
法改正前後の違いについて解説

ファクタリングは、上手に活用すれば、利用者や事業者にとって非常に運用資金の確保に役立つ仕組みであり、売掛金の買取や売却を通じて、支払いを待たずに資金化できる点が大きな特徴です。銀行や金融機関による融資とは違い、返済義務が原則として発生しないため、資金繰りを悪化させにくく、少額からでも導入しやすくなっています。

このような点から、資金繰りの状況を改善したい自社の経営判断において、今注目されている金融手法の一つといえるでしょう。ファクタリングは、手形割引や電子記録債権などと並び、企業の資金調達手段として関連付けて検討されることも増えています。

ファクタリングに関係する法律は日本において複数存在しますが、その中でも2020年に施行された民法改正は、制度面で非常に大きな意味を持ちました。ここでは、法改正によるファクタリングの変化について、流れや期間、会計処理の観点も含めて、わかりやすく解説していきます。

2020年の民法改正によるファクタリングの変化

2020年の民法改正によって、ファクタリングの基礎となる債権譲渡の規制や基準が見直されました。これにより、改正前には対応できなかった契約型や取引形態にも対応できるようになり、資金調達の選択肢が大きく広がっています。

それでは、法改正によって生じた変化について、注意点や実務上の問題も含めて順に見ていきましょう。

債権譲渡制限があっても譲渡有効となった

従来の売掛債権契約では、「債権譲渡禁止特約」が設けられていることが一般的で、これがファクタリング導入の妨げとなっていました。
しかし、民法466条の改正により、こうした特約があっても、原則として債権譲渡自体は有効と判断されるようになったのです。

この改正により、金融機関以外の株式会社や専門業者によるファクタリング提供が進み、資金化までの時間が早い点も評価されています。ただし、2社間・3社間など取引形態の違いによって実務対応は異なるため、導入を進める際には十分な理解が必要です。

債務者は譲受人への支払い拒否が可能となった

法改正では、債務者側の保護も図られています。
民法466条3項により、譲渡制限の存在を知っていた譲受人に対しては、債務者が支払いを拒否できるとされています。

これにより、債務者は誤った相手への支払いを避けることができ、資金の流れを適切に管理できます。ただし、これは支払い義務そのものを返せなくしているわけではなく、単に支払先の選択が可能になったという点には注意が必要です。

譲受人は債務者に対して債権者への支払い催促が可能となった

一方で、譲受人にも権利が認められています。
民法466条4項では、債務者が支払いを行わない遅れが生じた場合、相当の期間を定めて催告を行うことで、直接請求が可能とされています。

この規定により、債務者は「支払わなくてもよい」という誤解を防がれ、ファクタリング取引全体のバランスが保たれています。

債権譲渡禁止特約と将来債権の変化

民法改正は、債権譲渡禁止特約だけでなく、将来債権の扱いにも影響を与えました。
ここでは、ファクタリングのメリットデメリットを整理しながら解説します。

債権譲渡禁止特約を設ける意味はある？

債権譲渡禁止特約は、契約相手の変更によるリスクを防ぐための基本的な条項です。
改正後も、悪意ある第三者への譲渡を防止する役割があり、信用を重視する取引では引き続き重要な意味を持ちます。

将来債権のファクタリングも可能になった

将来債権とは、まだ発生していないが将来的に発生が見込まれる債権です。
改正前はファクタリング対象外でしたが、現在では官公庁や大手企業向け契約など、該当条件を満たせば利用可能となっています。

これにより、請求から入金までの期間を短縮でき、資金繰りの柔軟性が向上しました。

法改正によって生まれた企業のメリット

債権を活用した資金調達が行いやすくなった

売掛金を活用することで、支払期日を待たずに資金化でき、次の案件にスムーズに進めることが可能となりました。
これは、返済を前提とする融資とは違い、事業活動への負担が少ない点が評価されています。

資金調達目的による債権譲渡であれば契約は保護される

法務省は、資金調達目的での債権譲渡を理由にした一方的な契約解除は、合理性に欠けるとしています。
そのため、適切な書類整備や登録、会計処理を行えば、法的に保護される可能性が高いといえるでしょう。

必要に応じて弁護士などの専門家のサポートを受けながら、慎重に導入を検討することが重要です。

おすすめファクタリング業者６選

1：SoKuMo

SoKuMoは完全にオンラインのみで利用できるファクタリング会社として、多くの利用者から支持を集めています。

以下のような多彩な特徴を備えており、非常に使い勝手が良いサービスとなっています。

• すべての手続きがオンライン上で完結し、わざわざ面談や来社する必要がありません。
• 最短30分という業界最速クラスのスピード振込を実現しています。
• 手数料は1.0%～15.0%と、業界でも最低水準のリーズナブルな価格設定。
• 売掛金の買取率は最大99%と高価買取が可能です。
• 独自の審査基準により、他社で断られた方でも相談できる可能性があります。
• 審査通過率は60%と高い水準を維持しています。
• 法人だけでなく、フリーランスや個人事業主の方も利用可能です。
• 買取可能金額は10万円から1億円までと非常に幅広く対応しています。

このように、オンラインファクタリングに求められる多くの条件を満たしているのがSoKuMoの強みと言えます。

特に注目すべきは、1%からという低い手数料設定であり、これにより手元に残る現金が大きくなる点が多くの利用者に評価されています。

審査通過率の60%という数字は一見するとやや低く感じられるかもしれませんが、通常、オンラインファクタリングはAIを用いた自動審査が中心となるため、対面での目視審査よりも厳しくなる傾向があります。

その厳しい審査のなかで60%以上の通過率を維持していることは、むしろ高い数値と言って差し支えありません。

SoKuMoの利用の流れは以下の通りで、すべてオンラインで完結します。

1. 申し込み（または相談）をウェブ上で行う
2. オンライン審査を受ける
3. 電子契約書を交わした後、指定口座に入金される

このように、入金までのステップがシンプルかつ迅速であり、最短30分というスピード資金調達を可能にしています。

多くのファクタリング会社では電話や面談が必須ですが、SoKuMoではそれらが一切不要で、本当の意味で完全オンライン完結を実現している点も大きな魅力です。

したがって、全国どこにいても、時間を気にせず気軽に利用できるファクタリング会社を探している方には、SoKuMoが最適な選択肢となるでしょう。

※なお、面談は不要ですが、ファクタリング利用に不安がある方や、担当者と直接話をしたい方のために「オンライン面談」のサービスも用意されているため、利用者の希望に応じた柔軟な対応が可能です。

2：QuQuMo

QuQuMoも、オンラインのみで入金までを完結できるファクタリング会社です。

QuQuMoというサービス名は「Quality（高品質）」「Quick（スピーディー）」「Money（資金調達）」という3つの単語に由来します。

このサービスのメリットは以下の通りです。

• 来店不要のオンライン完結
• 入金まで最速で2時間
• 少額から高額まで柔軟に対応
• 必要書類は2点のみ
• 業界トップクラスに低い手数料（1.0%～）
• 法人・個人事業主いずれも利用できる

このように、QuQuMuは様々なメリットを持つファクタリング会社です。

手数料は1%から利用可能で、必要な書類は2種類のみ。

そのため低コストかつ手軽な手続きで、売掛金の現金化が可能です。

ただ、気になるのは、手数料の上限が明記されていない点。

そのため、状況によっては、手数料が他社よりも高くなるかもしれません。

とはいえ、他には特に欠点らしい欠点が見つからない会社であり、複数会社に見積もりを依頼する際には、有力な選択肢の一つに加えるといいでしょう。

3：OLTA

OLTA（オルタ）は、個人事業主やフリーランスの方でも利用可能なオンライン型ファクタリング会社として、知名度・実績ともに高い水準を誇っています。

実際、日本マーケティングリサーチ機構が行った調査によれば、OLTAは2021年6月期において「中小企業経営者・個人事業主が選ぶオンライン型ファクタリング業者No.1」に選出されており、多くの個人・小規模事業者から高い支持を集めていることがわかります。

さらに、OLTA社自身が公表している実績データからも、その信頼性と人気の高さが伺えます。

• 累計で10,000名以上の事業者が利用
• 累計申し込み金額は500億円以上
• 提携銀行数は業界No.1を誇る

こうした実績から、OLTAが幅広いユーザー層に支持され、継続的に選ばれていることが明らかです。

OLTAのサービスの特徴として、次のようなポイントが挙げられます。

• 必要書類が揃ってから24時間以内に見積もり提示
• 契約が完了すれば、即日〜翌営業日には振込対応
• すべてオンライン完結で、全国どこからでも利用可能
• 手数料は2%〜9%と、比較的良心的な水準

これらのメリットから、「来店不要」「郵送不要」「時間がない」「全国どこからでも利用したい」といったニーズを持つ個人事業主・フリーランスの方には、大きな利便性を提供しています。

とはいえ、OLTAにはいくつか注意すべきポイントも存在します。

まず、資金調達のスピードについてです。他社の中には「最短60分で入金可能」と謳っているところもある中で、OLTAでは書類提出後に見積もりが提示されるまで最長24時間、その後契約手続きと振込処理が行われるため、申込当日に現金を受け取ることは難しいケースが多いです。

また、利用条件の一つとして「開業後4か月以上経過していること」が求められる点にも注意が必要です。つまり、開業して間もない個人事業主は、そもそも申込みができないという制限があります。これは、開業初期で資金繰りに悩むケースが多い状況において、やや厳しい条件と言えるでしょう。

以上のような点から、利便性や実績の面では申し分ない一方、即日資金化のスピード感や開業直後の対応力という点では、MSFJやNo.1にやや劣る部分があるのも事実です。

そのため、本記事におけるおすすめ順としては、MSFJ・No.1に次ぐ「第3」と評価しています。

とはいえ、業界最多クラスの提携銀行数や、オンラインに特化した手軽な利用環境を備えている点など、他社にはない強みも多数持っている優良ファクタリング会社であることは間違いありません。

ある程度の時間的余裕があり、安定した事業実績を持つ個人事業主・フリーランスの方には、OLTAは十分に信頼して利用できる選択肢となるでしょう。

4：FReeNANCe

フリーナンスは、フリーランスや個人事業主の利用に特化したサービスを提供しており、特に「お金」と「保険」の両面からサポートを行っているユニークな会社です。

そのメインサービスのひとつであるファクタリングでは、迅速かつ柔軟な資金調達を可能にする内容で、多くのフリーランスに支持されています。

• 手数料は業界内でも比較的低めの3%～10%と設定されているため、コスト面での負担を抑えやすい
• 申込みから最短当日に振込が可能で、急な資金ニーズにも対応できる
• また、ファクタリング利用時においては、取引先へ通知が行かないため、プライバシーを守りつつ資金調達が可能

こうしたサービスにより、フリーナンスのファクタリングを活用すれば、売掛金の早期現金化を実現し、経営の安定化や資金繰り改善に大きく貢献できるでしょう。

さらに、フリーナンスはファクタリングに留まらず、フリーランスに特化した多彩なサービスを提供しているのが大きな特徴です。

• フリーランス専用の安心保障制度を設けており、仕事中のトラブルに備えることができる
• ケガや病気に備える「あんしん補償プラス」という保険サービスを展開している
• 収入減少時のリスクに備える所得補償保険も取り扱い、生活の安定を支援
• コロナ禍でのリスクをカバーする「コロナ保険」も用意している

これらのサービスは、一般的にサラリーマンと比べて保障が手薄になりがちなフリーランスにとって、非常にありがたいものであり、他のファクタリング会社にはない大きな強みとなっています。

特に、仕事中の事故やトラブルにかかる費用をカバーする「あんしん補償」は、フリーナンス専用口座を開設するだけで無料で利用可能である点が多くのユーザーから好評です。

このように、単なる資金調達サービスにとどまらず、フリーランスの経済的な安全網として機能していることが、フリーナンスの大きな魅力となっているのです。

したがって、ファクタリングの利便性とあわせて、補償制度など多角的なサポートを求めるフリーランスや個人事業主にとって、フリーナンスは非常に頼もしいパートナーと言えるでしょう。

5：MSFJ

フリーランスや個人事業主の方にもっともおすすめしたいファクタリング会社の一つが、MSFJ（エムエスエフジェイ）です。

一般的に、個人で事業を営んでいる方は、法人と比べて売上や資産の規模が小さいと見なされることが多く、ファクタリングの審査においても不利になる傾向があります。そのため、「フリーランスでは通らないのでは…」と不安を感じている方も少なくありません。

しかし、MSFJでは個人事業主の審査通過率が93.0%、フリーランスでも90.1%という非常に高い数字を誇っており、多くの方が実際に資金調達に成功しています。これは、個人で働く方の事情をよく理解した上で、柔軟な審査体制を整えていることの証ともいえるでしょう。

MSFJの主な特徴は以下の通りです。

• 審査開始から振込完了まで最短60分という圧倒的なスピード対応
• ファクタリング手数料は3%～10%と業界内でも低水準
• 買取可能金額は10万円〜1,000万円と幅広く対応
• オンライン完結型で、審査から入金まですべて非対面で完了
• 業種にかかわらず審査通過率が9割超という柔軟な審査体制

このように、少額からの取引が可能であることや、全国どこからでも手続きが可能なオンライン対応が整っていることは、時間的・地理的な制約を抱える個人事業主にとって非常にありがたいポイントです。とくに本社所在地が東京にあるにも関わらず、地方在住の利用者が安心して申込できるよう、郵送や来店不要で資金調達を完結させられる点は大きなメリットです。

さらに、MSFJには以下のようなユニークな特徴もあります。

• 事業を始めたばかりの創業直後でも利用可能
• 過去に債務超過や税金未納の経歴がある場合でも、柔軟に対応
• 2回目以降の利用時には手数料の割引制度あり

このように、他社ではマイナスポイントと見なされる可能性が高い状況でも、MSFJでは前向きに審査してくれるため、「どこにも頼れない」と感じていた方にとって最後の砦のような存在にもなり得ます。

また、ファクタリングを一度利用して「良かった」と感じた方が、継続的にMSFJを利用しているケースも多くあります。特に、創業初期や事業が安定しない時期に資金が必要になった際、繰り返し利用できる信頼性とスピード感は、大きな支えとなるでしょう。

少額でも迅速に、そして何より“個人の働き方”に寄り添ってくれるMSFJは、フリーランスや個人事業主の資金繰りにおける強力な味方になるはずです。

6：No.1

No.1は、個人事業主やフリーランス向けにも積極的にサービスを提供しており、その利便性や手数料の安さから、利用者の間で着実に評価を高めているファクタリング会社のひとつです。

法人だけでなく、個人でビジネスを行っている方にも対応できる柔軟な審査体制を構えており、特にスピード重視・コスト重視の方には非常に魅力的な選択肢となっています。

No.1の主な特徴をまとめると、以下の通りです。

• 業界屈指の低水準である買取手数料1%〜という明朗な料金設定
• 最短60分以内という迅速な振込対応が可能
• 個人事業主の審査通過率90%以上という高水準の実績
• フリーランスの審査通過率も79%以上と比較的高め
• 契約から振込までオンライン完結で来店不要

これらの特徴からも分かる通り、No.1はとにかく「早く・安く・手間なく」資金を調達したいというニーズに非常にマッチしたファクタリング会社です。

中でも注目すべきは、買取手数料が1%〜という圧倒的なコストの低さ。ファクタリング業界では、手数料が5〜15%程度という会社も少なくない中、1%からというのは非常に魅力的な水準です。資金繰りに余裕がないタイミングで、少しでも手元に残る資金を増やしたいという方には、まさに最適な選択肢です。

ただし、フリーランスの審査通過率がやや気になる点ではあります。
個人事業主については90%以上と高い水準を維持していますが、フリーランスの場合は79%以上と、他の優良ファクタリング会社と比較するとやや低め。審査の通過率という観点で見ると、やはりトップはMSFJに軍配が上がるでしょう。

そのため、No.1は当記事内において「第2」のおすすめ会社としてご紹介しています。とはいえ、手数料の安さや振込スピード、そしてオンライン完結の利便性は、他社に負けない大きな魅力。

「審査のハードルよりも、コストを重視したい」「とにかく早く現金が必要」

ファクタリング法改正まとめ

ファクタリングは、法改正によって多くの選択肢を生み出しています。さまざまな場面において、ファクタリングを活用することによって、円滑に資金の運用を行えるようになるでしょう。

また、ファクタリングを行う際には、取引先の債務者との思わぬトラブルを防ぐためにも、知識と経験の豊富なファクタリング会社を利用することが大切です。契約書に債権譲渡禁止特約などが設定されていたとしても、ファクタリングは可能であるため、資金確保にお悩みの方は信頼できるファクタリング会社に相談するようにしましょう。