法人がファクタリングを利用して資金調達できる？法人が見るべきファクタリングのポイントを徹底解説

法人にとって資金調達は重要な課題の1つです。

法人とは簡単に、法律によって人と同等の権利を持つ組織のことです。
つまり、法律行為を含む経済活動を行う企業のことであり、民間企業なども含まれます。
国税庁の発表によれば、令和元年度の時点で国内の法人数は270万を超えていて、そのほとんどが中小企業です。
知名度が無い企業に対して融資を快諾するケースは少なく、資金調達の手段が限られてきます。

ですが、どれだけ小さな法人であっても、安定した継続的な経営のためには、計画的な資金調達が欠かせません。
そして多くの法人で比較的スムーズに資金調達が可能な手法の1つとしてファクタリングがあります。

この記事では法人経営者の方がファクタリングを利用する際のポイントや利点、注意点について解説します。

どのような法人にとってファクタリングは有効か？

ファクタリングは法人の中でも特に中小企業にオススメです。

資金調達と聞いて思い浮かぶのは「金融機関」による融資ではないでしょうか。
ですが、近年の金融機関による融資は、審査が厳しくなっているため、法人（特に設立して日が浅い場合）は受けにくい傾向にあります。
そこで登場するのがファクタリングです。

法人の中でも規模が小さい場合や設立して日が浅い場合には、

・実績がない
・経営が不安定
・担保や保証人が用意できない

といった原因によって、銀行からの融資を受けることが難しいです。
ですが、ファクタリングであれば、これらの要因を全て克服し、しかも、即日での資金調達も可能です。

ファクタリングの審査で重要視されるのは、「売掛先の信用度」です。自社ではありません。
もちろん、自社に関するヒアリングも行われますが、売掛金の回収が見込めれば、自社に赤字決算や債務超過があったとしても資金調達できる可能性が高いです。

次に法人がファクタリング会社を選ぶ際に注目するポイントについて説明します。

法人がファクタリング会社を選ぶポイント

ファクタリング会社は数多く存在しており、その中から法人がファクタリング会社を選ぶには苦労することでしょう。
そこで、法人がファクタリング会社を選定する際に見極めるべきポイントを紹介します。

①取引可能額の幅

取引可能額は会社によって異なります。
基本的に限度額を超えた債権は取り扱ってもらえません。

また、ファクタリングの限度額は債権金額です。ファクタリング会社の資金力によっては買取金額に上限を設定している場合もあります。
また、少額でサービスを利用したい場合には、最低限度額も確認する必要があります。

売掛金の金額が大きい場合は、一般的なファクタリング会社で対応しかねるケースもありますので、そういった場合は金融機関を母体としたファクタリング会社の利用や銀行が取り扱うファクタリングを利用することをオススメします。

ファクタリングを利用する際は、法人にとって必要な額がいくらなのかを見極め、適した取引可能額を提示している会社を選択することが大切です。

②契約方法

ファクタリングの契約手段は3つあります。

① 対面
② 郵送
③ オンライン

ファクタリングの審査は他の融資などと比べて緩いとはいえ、会社の信用情報に関わる取引ですので対面形式や郵送といった形が多くとられていましたが、コロナ禍の影響もあり、近年ではオンライン完結型のファクタリングサービスも増加しています。

オンラインであれば、対面・郵送に要していた時間が省かれるため、その分、資金化までの時間も短縮されます。
スピード感のある取引を求めるならオンラインでのサービス提供を行っているファクタリング会社がオススメです。

③資金調達までに要する時間

ファクタリングの特徴の1つでもあるスピーディな現金化。この資金調達までに要する期間は会社によって異なります。

申込→審査→入金の流れの日数はファクタリング会社によっても異なるため、「今すぐ現金が必要だ！」という法人様は資金調達に要する時間を要チェックです。

④手数料

ファクタリングを利用するには手数料がかかります。手数料の金額はファクタリング会社によって異なり、また、その中でも契約形態の違いによっても変動します。

契約形態の違いとは、2社間と3社間のどちらで契約をするのかの違いです。2社間であれば、10~30％前後、3社間であれば、1~10％前後の手数料相場です。契約形態によって、手数料も大きく変わりますので、チェックが必要です。

契約形態以外にも手数料を定めるポイントがあります。

・売掛先の信用度
・債権金額
・利用回数

といった項目も手数料を決定する際に必要です。

一般的に売掛先の信用度が高いほど、手数料は安価になります。
逆に信用度が低いと判定され、資金を回収できないリスクがある場合には手数料が高く設定されるケースもあります。
また、債権金額が大きいほど、ファクタリング会社にとっての利益が大きくなるため、その分、手数料は安くなります。
過去に同じファクタリング会社を利用し、売掛金をきっちり回収できている場合、信用度が高くなるため、手数料は安くなります。

これらの判定基準を元に手数料は定められており、様々なファクタリング会社を比較することで、より安価な手数料で利用できるようにしましょう。

⑤ファクタリング会社の信用度

法人がファクタリング会社を選ぶ上で、その会社の信用度も非常に大切なポイントです。
インターネット上の口コミや評判はもちろん、運営歴が長く実績が多いことや、事務所が存在していることなど、様々な面からファクタリング会社の信用度を調べることが出来ます。

中にはファクタリングを利用した詐欺業者が紛れている可能性もあります。
そういった被害にあわないためにも、事前にファクタリング会社について調べることが大切です。

⑥償還請求権の有無

ファクタリングの契約には、償還請求権の有無があります。
償還請求権とは、売掛先から売掛金を回収できなかった場合、ファクタリング会社が利用者に対してお金を請求できる権利です。

この権利があるとないとでは、法人にとってのリスクが異なります。

償還請求権がある場合、売掛先が倒産などをして売掛金を回収できなくなった時にファクタリング会社から「全額返してくれ」と請求されることになります。
ファクタリング会社にとっては、債権回収リスクが低くなるため、手数料は低く設定してくれます。

償還請求権の有無に関してもファクタリング会社を比較し、考慮する必要があります。

法人がファクタリング審査時のポイント

ファクタリングに審査は付き物です。ファクタリングを利用するには審査を突破しなければなりません。
法人が審査を受ける際に大切にすべきポイントを解説します。

①売掛先の信用度

売掛先の信用度、これが最も重要とされる審査項目です。ファクタリング会社からしたら、売掛先からきちんと売掛金を回収できるか否かが大切です。

売掛先の信用度の審査項目として、
・ROE(自己資本比率)
・借入件数や返済履歴
・法人信用情報
・フリーキャッシュフロー
があります。これらの項目を総合的に判断し、「売掛先の信用度」を測ります。

例えば、売掛先が大手企業や公的機関であった場合も信用度は高くなります。

②法人の設立してからの期間

設立して間もない法人は、信用情報が少ないです。そのため、資金回収のリスクが大きくなり、ファクタリング会社によっては審査に通らない可能性があります。

ですが、審査の判断基準はファクタリング会社によって異なるため、A社では審査が通らずともB社では審査が通るといったケースもあります。

③売掛債権の有無

法人様が売掛債権を本当に所有しているのかはファクタリング会社にとって重要です。
ファクタリングした後に売掛債権を所有していないことが発覚した場合には、ファクタリング会社は資金回収が不可能になってしまいます。

そのため、ファクタリング会社は売掛債権の有無を重点的にチェックしており、「本当に売掛債権を所有している」ことを証明することが審査を確実に突破することに繋がります。

④売掛債権の継続性

継続的な売掛先であればあるほど信用度が高くなります。
対して、突発的な初めての取引で発生した売掛債権は、実績が確認できないため、信用度は低くなります。

審査に通りやすくするためには法人が継続して取引を続けている売掛債権を売却することが望ましいです。

⑤支払い期日までの長さ

ファクタリング会社にとって、資金回収はマストであり、最重要項目です。つまり、その資金回収までに要する時間も重要視されます。

支払い期日までの期間が短ければ短いほど、資金回収リスクは低くなります。
そのため、売掛金が入金されるまでの期間が短いほど審査は通りやすくなるでしょう。

法人向けファクタリングのまとめ

この記事では法人がファクタリングを利用する際に考慮すべきポイントについて解説しました。

ファクタリングとは、即日性の高い資金調達サービスであり、売掛債権を期日前に売却することで資金化が可能です。
法人の中でも特に規模の小さな中小企業が、早急な資金が必要になるケースが多い場合にファクタリングは有効です。
銀行等の審査基準が厳しめに設定されている場合ではそういった法人は融資が受けにくいため、ファクタリングを利用することをオススメします。

法人がファクタリングを利用する際に注目すべきポイントは、

① 取引額の幅
② 契約方法
③ 手数料
④ 資金調達までに要する時間
⑤ ファクタリング会社の信用度
⑥ 償還請求権の有無

が挙げられます。

また、法人がファクタリングの審査を通過するポイントは、

① 売掛先の信用度
② 法人の設立してからの期間
③ 売掛債権の有無
④ 売掛債権の継続性
⑤ 支払い期日までの長さ

が挙げられます。

以上のポイントを考慮することで、法人にとって適切なファクタリングサービスを利用することが出来ます。
安定した経営状態を維持する為には、急な資金調達が必要になるケースが多いです。
そのような事態にも柔軟に対応できるファクタリングサービスを把握しておくことが必要ではないでしょうか。

法人の皆様にとってファクタリングを活用することでより成長に繋がることを祈っています。